Raport.

LIVECHAT SOFTWARE SA Raport okresowy roczny za 2017 R

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. z? w tys. EUR 2017 2016 2017 2016 Przychody netto ze sprzeda?y produkt?w, towar?w i materia??w 89 426 76 254 21 206 17 494 Zysk (strata) z dzia?alno?ci operacyjnej 61 572 53 263 14 601 12 219 Zysk (strata) brutto 59 748 53 276 14 168 12 222 Zysk (strata) netto 48 073 42 725 11 400 9 802 Przep?ywy pieni??ne netto z dzia?alno?ci operacyjnej 48 100 42 540 11 406 9 759 Przep?ywy pieni??ne netto z dzia?alno?ci inwestycyjnej (5 400) (3 978) (1 281) (913) Przep?ywy pieni??ne netto z dzia?alno?ci finansowej (47 638) (27 810) (11 297) (6 380) Przep?ywy pieni??ne netto, razem (4 938) 10 752 (1 171) 2 467 Aktywa razem 47 934 46 816 11 390 11 094 Zobowi?zania i rezerwy na zobowi?zania 3 364 2 683 799 636 Zobowi?zania d?ugoterminowe - - - - Zobowi?zania kr?tkoterminowe i pasywne rozliczenia mi?dzyokresowe 3 364 2 683 799 636 Kapita? w?asny 44 569 44 134 10 590 10 459 Kapita? zak?adowy 515 515 122 122 Liczba akcji 25 750 000 25 750 000 25 750 000 25 750 000 Zysk (strata) na jedn? akcj? zwyk?? (w z? / EUR) 1,87 1,66 0,44 0,38 Rozwodniony zysk (strata) na jedn? akcj? zwyk?? (w z? / EUR) 1,87 1,66 0,44 0,38 Warto?? ksi?gowa na jedn? akcj? (w z? / EUR) 1,73 1,71 0,41 0,41 Rozwodniona warto?? ksi?gowa na jedn? akcj? (w z? / EUR) 1,73 1,71 0,41 0,41 Zadeklarowana lub wyp?acona dywidenda na jedn? akcj? (w z? / EUR) 1,85 1,46 0,44 0,33

Lista plików:

  • Załącznik nr: 1

    Pobierz plik
    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Sprawozdanie Zarządu z działalności
    LiveChat Software S.A.
    i Grupy Kapitałowej LiveChat Software
    za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2018 r.
    Data zatwierdzenia: 18 czerwca 2018 r.
    Data publikacji: 19 czerwca 2018 r.


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Sprawozdanie Zarządu z działalności GK LiveChat Software
    Spis treści
    Podsumowanie operacyjne
    Opis organizacji Grupy Kapitałowej
    LiveChat Software
    Opis działalności Grupy Kapitałowej
    LiveChat Software
    Informacje o zawartych umowach
    2
    Perspektywy rozwoju
    Sytuacja finansowa Grupy
    Kapitałowej LiveChat Software
    Informacje o akcjach i akcjonariacie
    Władze Grupy Kapitałowej
    Grupa Kapitałowa LiveChat Software osiągnęła w2017 roku finansowym zakończonym 31 marca 2018 r.wzrost przychodów oponad
    17 %do 89 ,4mln zł, notując przy tym 48 ,3mln złzysku netto .,tj.oprawie 13 %więcej niż rok wcześniej .Jednostkowy zysk netto LiveChat
    Software S.A.wyniósł 48 ,1mln złprzy 89 ,4mln złprzychodów ze sprzedaży .
    Na koniec roku finansowego zrozwiązania LiveChat korzystało ponad 24 tys .klientów -firm, instytucji iuczelni .W ciągu roku liczba
    użytkowników wzrosła ookoło 25 %,co miało bezpośrednie przełożenie na wzrost przychodów .Różnica pomiędzy dynamiką wzrostu bazy
    użytkowników, agenerowanych przychodów wynika m.in.zróżnicy kursu USDPLN, który jest kluczowy dla wyników Grupy .
    Spółka oferuje swoje rozwiązanie wmodelu SaaS (Software as aService), co pozwala jej na świadczenie swoich usług na rynku globalnym .
    Według stanu na 1czerwca 2018 r.liczba jej klientów wynosiła ponad 24 ,6tys .,awśród nich znajdowały się przedsiębiorstwa zokoło 150
    krajów świata .Model biznesowy LiveChat Software pozwala też na notowanie bardzo wysokich marż, co wynika zutrzymywania niskich
    kosztów akwizycji iutrzymania klienta, połączonego ze skalowalnością biznesu .Rentowność EBITDA wyniosła 71 ,4%,arentowność netto
    54 ,0%.Przekłada się to na bardzo wysokie przepływy pieniężne .W minionym roku obrotowym przepływy pieniężne zdziałalności
    operacyjnej Grupy wyniosły 48 ,2mln zł.Jednocześnie Grupa zanotowała ujemne przepływy zdziałalności finansowej w wysokości
    -47 ,6mln zł, co jest efektem wypłacenia dywidendy za rok poprzedni wwysokości 36 ,3mln złoraz zaliczki na poczet dywidendy za rok
    finansowy zakończony 31 marca 2018 r.wwysokości 11 ,3mln zł.Na dzień 31 marca 2018 r.LiveChat Software S.A.dysponował środkami
    finansowymi wwysokości 30 ,1mln zł.
    Pozostałe informacje


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Podsumowanie operacyjne
    Drodzy Akcjonariusze,
    Z przyjemnością oddaję w Wasze ręce raport,
    podsumowujący najważniejsze wydarzenia wnaszej Spółce
    wminionym roku finansowym .
    Za nami bardzo udany czas .Zrealizowaliśmy jeden
    z najważniejszych celów biznesowych .Nasz flagowy
    produkt LiveChat osiągnął w maju liczbę 20 .000
    użytkowników, aobecnie -na dzień publikacji tego raportu
    -korzysta zniego ponad 24 .500 firm iinstytucji na całym
    świecie .
    Jako zespół czujemy się odpowiedzialni za dostarczanie
    technologii, ułatwiającej komunikację pomiędzy firmami
    akonsumentami .Zgodnie ztą myślą, rozwijamy nie tylko
    produkt LiveChat, ale także wprowadzamy na rynek nowe
    rozwiązania, których nadrzędnym celem jest wsparcie
    obsługi klienta i poprawa jej efektywności .
    W minionym roku wdrożyliśmy narzędzie do tworzenia
    chatbotów -BotEngine ,rozwiązanie do tworzenia baz
    wiedzy -KnowledgeBase ,oraz chat .io -aplikację do
    czatowania, którą charakteryzuje ciągłość rozmowy
    zużytkownikiem .O szczegółach tych produktów, mogą
    Państwo przeczytać wdalszej części raportu .
    Dynamicznie poszerzamy zakres naszych usług .Zależy
    nam, by w przyszłości spełniać wszystkie potrzeby firm
    w komunikacji z klientami .Pod koniec 2017 roku
    przedstawiliśmy naszą nową strategię rozwoju itworzenia
    kolejnych produktów .Od dłuższego już czasu budujemy
    wokół naszych rozwiązań większą platformę
    komunikacyjną .Chcemy, by LiveChat stał się biznesowym
    “centrum dowodzenia”, poprzez które firmy będą
    zarządzać całością kontaktów ze swoimi klientami .
    List do Akcjonariuszy
    Miniony rok 2017 /2018 to także ważny czas w życiu
    naszego zespołu .W marcu przeprowadziliśmy się do
    nowego, przestronnego biura .Przestrzeń, wktórej obecnie
    pracujemy to zarówno większy komfort, ale także
    możliwość powiększenia zespołu .LiveChat rośnie wsiłę .Na
    koniec marca 2017 naszą Spółkę tworzył 74 -osobowy
    zespół, obecnie na naszym pokładzie jest niemal 100
    utalentowanych izaangażowanych wswoją pracę osób .
    Do naszych sukcesów inwestorskich, zpewnością mogę
    zaliczyć wejście walorów Spółki wskład indeksu mWIG 40 .
    Przeniesienie akcji LiveChat Software do indeksu „średnich
    spółek” to efekt zarówno kapitalizacji, jak ipłynności akcji .
    Dzięki temu staliśmy się bardziej widoczni dla krajowych
    izagranicznych inwestorów .
    3
    W raportowanym okresie Grupa LiveChat Software S.A.
    uzyskała 89 ,4 mln zł skonsolidowanych przychodów
    iosiągnęła 48 ,3 mln zł skonsolidowanego zysku netto .
    Jednostkowo, przychody LiveChat Software S.A.wyniosły
    89 ,4 mln zł, azysk netto ukształtował się na poziomie
    48 ,1mln zł.
    Mimo udanego roku, nie spoczywamy na laurach, wierząc, że
    najlepsze jeszcze przed nami . Pracujemy z pełnym
    zaangażowaniem, by w jak najszybszym czasie osiągnąć
    liczbę 30 .000 użytkowników produktu .
    Tym samym, dziękuję za zaufanie, jakim obdarzyliście naszą
    firmę .Dzięki Wam możemy nadal realizować cele, określać
    nowe, jeszcze ambitniejsze irozwijać Spółkę na rynkach
    zagranicznych .
    Za wysiłek iciężką pracę dziękuję także całemu naszemu
    zespołowi .
    Zapraszam do zapoznania się zcałością raportu ikontaktu
    znami, szczególnie poprzez LiveChat na stronie relacji
    inwestorskich .
    Zpozdrowieniami,
    Mariusz Ciepły


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl 4


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Wybrane skonsolidowane dane finansowe
    Podsumowanie operacyjne
    5
    PLN
    [PLN] 2017/18 2016/17 Zmiana
    Przychody netto ze sprzedaży
    produktów, towarów i materiałów 89 425 925 76 254 434 + 17,3%
    EBITDA 63 830 968 55 042 772 + 16,0%
    Zysk (strata) z działalności operacyjnej 61 361 718 53 349 572 + 1 5,0 %
    Zysk (strata) brutto 59 979 636 53 468 384 + 12,2%
    Zysk (strata) netto 48 305 126 42 916 950 + 12,6%
    Przepływy pieniężne netto -4 615 757 11 535 630 -140,0%
    z działalności operacyjnej 48 575 366 43 204 610 + 12,4%
    z działalności inwestycyjnej -5 553 623 -3 858 980 -43,9%
    z działalności finansowej -47 637 500 -27 810 000 -71,3%
    Liczba akcji 25 750 000 25 750 000 -
    Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą 1,88 1,67 + 12,6%
    [PLN] 31 marca 2018 r. 31 marca 2017 r. Zmiana
    Aktywa razem 48 643 508 47 532 524 + 2,3%
    Zobowiązania i rezerwy na
    zobowiązania 3 409 595 2 884 019 + 18,2%
    Zobowiązania długoterminowe 0 0 -
    Zobowiązania krótkoterminowe 3 409 595 2 884 019 + 18,2%
    Kapitał własny 45 233 913 44 648 505 + 1,3%
    Kapitał zakładowy 515 000 515 000 -
    Liczba akcji 25 750 000 25 750 000 -
    Wartość księgowa na jedną akcję 1,76 1,73 + 1,7%
    [PLN] Q4 2017/18 Q4 2016/17 Zmiana
    Przychody netto ze sprzedaży
    produktów, towarów i materiałów 22 981 937 21 533 550 + 6,7%
    EBITDA 16 673 102 15 474 833 + 7,7%
    Zysk (strata) z działalności operacyjnej 15 982 199 14 974 506 + 6,7 %
    Zysk (strata) brutto 15 879 773 14 989 866 + 5,9%
    Zysk (strata) netto 12 801 699 12 037 340 + 6,3%
    Przepływy pieniężne netto -507 006 10 861 516 -104,7%
    z działalności operacyjnej 12 555 235 12 998 941 -3,4%
    z działalności inwestycyjnej -1 732 241 -2 137 425 -19,0%
    z działalności finansowej -11 330 000 0 -
    42 916 950
    55 042 772
    48 305 126
    63 830 968
    Zysk netto EBITDA
    2016/17 2017/18


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Wybrane jednostkowe dane finansowe
    Podsumowanie operacyjne
    6
    [PLN] 2017/18 2016/17 Zmiana
    Przychody netto ze sprzedaży
    produktów, towarów i materiałów 89 425 925 76 254 434 +17%
    EBITDA 64 041 162 54 955 874 +17%
    Zysk (strata) z działalności operacyjnej 61 571 828 53 262 675 +16%
    Zysk (strata) brutto 59 747 844 53 276 157 +12%
    Zysk (strata) netto 48 073 333 42 724 724 +13%
    Przepływy pieniężne netto -4 937 698 10 751 873 -146%
    z działalności operacyjnej 48 253 425 42 539 664 +13%
    z działalności inwestycyjnej -5 553 623 -3 977 792 +40%
    z działalności finansowej -47 637 500 -27 810 000 +71%
    Liczba akcji 25 750 000 25 750 000 -
    Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą 1,87 1,66 +12%
    [PLN] 31 marca 2018 r. 31 marca 2017 r. Zmiana
    Aktywa razem 47 933 940 46 816 304 +2%
    Zobowiązania i rezerwy na
    zobowiązania 3 364 450 2 682 647 +25%
    Zobowiązania długoterminowe 0 0 -
    Zobowiązania krótkoterminowe 1 712 150 1 294 373 +32%
    Kapitał własny 44 569 490 44 133 656 +1%
    Kapitał zakładowy 515 000 515 000 -
    Liczba akcji 25 750 000 25 750 000 -
    Wartość księgowa na jedną akcję 1,73 1,71 +1%
    PLN
    [PLN] Q4 2017/18 Q4 2016/17 Zmiana
    Przychody netto ze sprzedaży
    produktów, towarów i materiałów 22 981 937 21 681 721 +6%
    EBITDA 16 706 150 16 107 037 +4%
    Zysk (strata) z działalności operacyjnej 16 015 246 15 606 711 +3%
    Zysk (strata) brutto 15 819 290 14 945 810 +6%
    Zysk (strata) netto 12 741 215 11 993 285 +6%
    Przepływy pieniężne netto 9 430 858 16 548 133 -43%
    z działalności operacyjnej 22 493 099 18 792 757 +20%
    z działalności inwestycyjnej -1 732 241 -2 244 626 -23%
    z działalności finansowej -11 330 000 0 -
    42 724 724
    54 955 874
    48 073 333
    64 041 162
    Zysk netto EBITDA
    2016/17 2017/18


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Podsumowanie operacyjne
    W każdym miesiącu 2017 /18 roku obrotowego Spółka zanotowała wzrost liczby
    klientów, wykorzystujących rozwiązanie „LiveChat” .Dane dotyczące liczby przyłączeń
    klientów iich dynamiki obrazuje poniższy wykres .
    Roczne dynamiki wzrostu notują spadki wzwiązku zszybko rosnącą bazą porównawczą .
    Przy szybko rosnącej liczbie klientów Spółka zsukcesem utrzymuje wskaźnik churn na
    bardzo stabilnym poziomie 3% (przy bardzo niewielkich oscylacjach w poszczególnych
    miesiącach) .Wskaźnik odejść jest znacząco niższy wprzypadku większych klientów (firmy
    korzystające zdroższych planów abonamentowych iwykupujące większą liczbę licencji) .
    7
    Najważniejsze wydarzenia
    IKWARTAŁ
    Na koniec Ikwartału Spółka obsługiwała 20 .765 klientów aktywnych ipłacących klientów
    swojej usługi „LiveChat”, wobec 15 .892 klientów przed rokiem .Wzrost liczby klientów w
    ujęciu netto (wliczając odejścia) wyniósł 526 netto wkwietniu, wmaju 505 ,awczerwcu
    483 .Zarząd podkreśla, że jego oferta jest skierowana do klientów biznesowych –firm,
    które posiadają własne strony internetowe iprowadzą za ich pośrednictwem sprzedaż lub
    kontaktują się zklientami .Obecnie klienci LiveChat Software wybierają spośród czterech
    planów abonenckich .Ostateczny przychód na jednego klienta zależy od wybranego planu,
    atakże liczby licencji przez niego wykupionych .
    W czerwcu 2017 Spółka uruchomiła europejskie centra danych dla klientów, operujących
    wkrajach Unii Europejskiej .Centra znajdują się we Frankfurcie oraz Amsterdamie .
    IIKWARTAŁ
    W każdym zmiesięcy IIkwartału Spółka notowała bardzo dobre wyniki w zakresie
    pozyskiwania klientów .W lipcu wzrost liczby klientów wyniósł 254 netto, wsierpniu 475 ,
    awe wrześniu 443 netto .Ostatecznie na koniec Ipółrocza baza klientów liczyła 21 .937
    firm wobec 16 .949 przed rokiem .
    W dniu 17 lipca odbyło się Zwyczajne Walne Zgromadzenie, które m.in.podjęło decyzję o
    podziale zysku za poprzedni rok finansowy .Zgodnie zUchwałą Zwyczajnego Walnego
    Zgromadzenia jednostkowy zysk netto LiveChat Software S.A.,który wroku finansowym
    zakończonym 31 marca 2017 r.wyniósł 42 .724 .723 ,86 zł, został podzielony na:
    • 36 .307 .500 ,00 PLN –przeznaczone na dywidendę,
    • 6.417 .223 ,86 PLN –przeznaczone na kapitał zapasowy .
    Zgodnie ztądecyzją wartość dywidendy na jedną akcję wyniosła 1,41 zł.
    Decyzja Walnego Zgromadzenia była zgodna zpropozycją Zarządu, która została
    pozytywnie zaopiniowana przez Radę Nadzorczą .Rekomendacja takiego podziału zysku
    wynikała ze zmiany Kodeksu Spółek Handlowych, która zakłada, że w przypadku
    posiadania przez Spółkę aktywów ztytułu rozpoznania prac rozwojowych konieczne jest
    posiadanie nadwyżki kapitałów rezerwowych izapasowych ponad stan aktywów ztytułu
    rozpoczynania prac rozwojowych .
    W IIkwartale Spółka udostępniła także produkt BotEngine -platformę do tworzenia
    chatbotów konwersacyjnych (w wersji beta) oraz pełną wersję produktu chat .io,
    stanowiącą przyczółek do pracy modernizacyjnych flagowego produktu LiveChat .
    246
    431
    504 526 505 483
    254
    475 443
    292
    576
    302
    263
    321
    374 347
    243
    0
    100
    200
    300
    400
    500
    600
    700
    I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII
    Wzrost liczby klientów netto
    2015 2016 2017 2018


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Podsumowanie operacyjne
    III KWARTAŁ
    W III kwartale Spółka kontynuowała rozwój w obszarze pozyskiwania nowych klientów irozbudowy bazy
    abonentów .Na koniec grudnia 2017 r.liczba firm korzystających zrozwiązania „LiveChat” wynosiła 23 .107
    wobec 18 .070 rok wcześniej .W październiku przyrost klientów w ujęciu netto wyniósł 292 ,w listopadzie
    rekordowe 576 ,awgrudniu –302 .
    W dniu 20 grudnia, po uzyskaniu pozytywnej opinii Rady Nadzorczej, Zarząd Spółki podjął uchwałę owypłacie
    zaliczki na poczet przewidywanej dywidendy zzysku netto za okres obrotowy trwający od 1kwietnia 2017 do
    31 marca 2018 roku .Na zaliczkę przeznaczono 11 ,33 mln zł, czyli 0,44 złna jedną akcję .
    W dniu 29 grudnia 2017 r.,po zakończeniu ostatniej sesji w roku kalendarzowym akcje LiveChat Software
    weszły wskład indeksu mWIG 40 .Jednocześnie akcje spółki zostały wykreślone zindeksu sWIG 80 .
    W październiku Spółka uruchomiła wersję beta produktu KnowledgeBase .W listopadzie odbyło się spotkanie
    rynku ze Spółką, na którym Zarząd przedstawił nową strategię rozwoju firmy .
    IV KWARTAŁ
    Na koniec roku obrotowego liczba klientów korzystających zpłatnej wersji produktu LiveChat wyniosła 24 .065
    wobec 19 .251 klientów rok wcześniej .W styczniu wujęciu miesiąc do miesiąca liczba klientów wzrosła o263
    netto, wlutym było to 321 klientów netto, awmarcu 374 netto .
    W lutym Spółka zdecydowała o aktualizacji planów cenowych, usuwając z oferty plan Regular ,
    a wprowadzając plan Business oraz Enterprise.
    W marcu LiveChat Software zmienił także swoją siedzibę, z biura przy alei Dębowej
    we Wrocławiu, przeniósł się do wyremontowanego budynku przy ulicy Zwycięskiej 47.
    8
    Najważniejsze wydarzenia


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Opis organizacji Grupy Kapitałowej LiveChat Software
    Spółka LiveChat Software S.A.tworzy grupę kapitałową, wskład której wchodzi ona jako
    podmiot dominujący oraz spółka zależna LiveChat Inc .zsiedzibą wUSA, wktórej posiada
    100 %kapitału i100 %głosów .LiveChat Inc .podlega konsolidacji metoda pełną .
    Spółka nie posiada oddziałów .
    Zmiany w strukturze jednostki gospodarczej
    Prezes Zarządu
    Dyrektor
    Finansowy
    Dyrektor
    Marketingu Dyrektor IT Dyrektor
    Wsparcia Klienta
    Dyrektor ds.
    Infrastruktury
    Dział Księgowy Zespół
    Programistów
    Zespół
    Administratorów
    Kierownik ds.
    Jakości
    W raportowanym okresie nie zaszły zmiany w strukturach organizacyjnych spółek
    zGrupy Emitenta .
    Po zakończeniu okresu sprawozdawczego w Grupie została zmieniona struktura
    organizacyjna .Obowiązująca od kwietnia 2018 r.struktura została przedstawiona na
    kolejnym slajdzie .
    Specjalista ds.
    Użyteczności
    LiveChat Software S.A.
    LiveChat Inc.
    100% Struktura organizacji LiveChat Software
    9
    Graphic Designer,
    Copywriters,
    Marketing
    Specialist, Social
    Media Ninja,
    Partner Program
    Manager, Web
    Developer
    Zespół Wsparcia
    Klienta
    Zespół Techniczny
    Wsparcia Klienta


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Opis organizacji Grupy Kapitałowej LiveChat Software
    10
    Prezes Zarządu
    Struktura organizacji LiveChat Software
    Dyrektor
    Finansowy
    Dyrektor
    Marketingu
    Dyrektor ds.
    Produktu
    Dyrektor
    Operacyjny
    Dyrektor ds.
    Technologii
    Dział Księgowy Zespół
    Programistów
    Zespół Wsparcia
    Klienta
    Zespół
    Administratorów
    Kierownik ds.
    Jakości
    Zespół Techniczny
    Wsparcia Klienta
    Specjalista ds.
    Użyteczności
    Graphic Designers,
    Motion Graphic
    Designer,
    Content Writers,
    Marketing
    Specialist,
    Community
    Manager,
    PR Specialist,
    Partner Program
    Manager,
    Web Developers
    Dyrektor
    Kreatywny
    Poniższy schemat przedstawia strukturę organizacyjną Grupy LiveChat Software,
    obowiązująca od kwietnia 2018 r.
    Dział prawny,
    Dział HR,
    Dział Administracji
    Zespół inżynierów
    (API)
    Zespół Growth
    Hacking


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Opis działalności Grupy Kapitałowej LiveChat Software
    LiveChat Software S.A.jest producentem oraz globalnym dostawcą oprogramowania live
    chat .W firmowym portfolio produktów znajdują się także rozwiązania :chat .io
    (rozwiązanie typu live chat, którego struktura pozwala na łatwe integracje zbardzo
    różnymi platformami), BotEngine (platforma do tworzenia chatbotów ) oraz
    KnowledgeBase (aplikacja do tworzenia własnych baz wiedzy) .
    Produkt LiveChat służy do szybkiego iintuicyjnego kontaktu odwiedzających firmową
    stronę WWW z pracownikami firmy .Dodatkowo aplikacja uzyskuje informacje
    o zachowaniu klientów na stronie WWW, stanowiące atrakcyjne źródło wiedzy
    w procesie sprzedaży, obsługi i wsparcia klienta . Emitent jest producentem
    idystrybutorem oprogramowania sprzedawanego wmodelu SaaS (Software -as-a-Service
    -oprogramowanie jako usługa), służącego do komunikacji business -to-consumer (B2C)
    oraz business -to-business (B2B). Oferowany przez Emitenta produkt LiveChat
    adresowany jest do wszystkich firm, których wspólną cechą jest potrzeba komunikacji
    zklientami wInternecie .
    Bieżąca działalność Grupy obejmuje udoskonalanie produktu LiveChat przez zespół
    deweloperów, oferowanie najwyższej jakości obsługi klienta oraz tworzenie nowych
    kanałów pozyskiwania klientów .Sprawdzony model biznesowy Emitenta zakłada
    marginalny koszt pozyskania klienta, bliski zeru .Relatywnie niski poziom kosztów stałych
    wSpółce imarginalny krańcowy koszt zmienny nowego klienta oraz brak konieczności
    ponoszenia dodatkowych nakładów inwestycyjnych umożliwiają skalowalność
    prowadzonego biznesu przy zachowaniu wysokiej rentowności działalności .Dzięki
    zastosowaniu odpowiedniej polityki marketingowej, w tym cenowej, produkt LiveChat
    jest głównie skierowany do średnich imałych przedsiębiorstw, jednak Spółka podejmuje
    działania mające na celu dotarcie do podmiotów owiększej skali działalności –dalszy
    rozwój produktu, wprowadzanie nowych funkcjonalności oraz poziomów cenowych .
    Progresywny cennik umożliwia Spółce otrzymywanie wyższych przychodów od klientów,
    którzy wykorzystują większą liczbę funkcjonalności produktu LiveChat .
    LiveChat Software prowadzi również szereg innych projektów, których wspólnym
    mianownikiem jest potencjał do zwiększenia tempa pozyskiwania klientów dla „LiveChat”,
    atakże chat .io, BotEngine oraz KnowledgeBase .
    Rozwiązania spółki są dedykowane dla klientów biznesowych zwszystkich branż .Obecnie
    największą grupę stanowią spółki zsektora IT.Inne duże grupy branżowe wśród klientów
    spółki to m.in:sprzedaż detaliczna, edukacja, marketing, gry ihazard, motoryzacja,
    rozrywka, usługi finansowe, ochrona zdrowia iturystyka .
    Opis działalności prowadzonej przez Grupę
    11


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl 12
    Opis działalności Grupy Kapitałowej LiveChat Software
    W Ikwartale LiveChat Software rozpoczął otwarte beta testy platformy BotEngine ,której celem jest
    umożliwienie firmom samodzielnego przygotowania, anastępnie wdrożenia chatbotów konwersacyjnych .
    Od lutego 2018 r.rozwiązanie funkcjonuje na rynku jako kompletny produkt .
    BotEngine zintegrowany jest zarówno zrozwiązaniem LiveChat, ale też zinnymi narzędziami, jak np.Facebook
    Messenger .Dodatkowo, użytkownik może połączyć stworzonego bota zwewnętrznym systemem, co pozwala
    np.na weryfikowanie iprzesyłanie danych pozyskanych przez bota podczas rozmowy do innych systemów w
    firmie .Możliwości integracyjne BotEngine są właściwie nieograniczone ze względu na udostępnienie przez
    firmę API aplikacji .
    Rozwiązanie BotEngine opiera się na dwóch systemach dopasowywania fraz .Główny -machine learning, który
    analizuje całą wpisaną frazę, oraz drugi oparty osłowa kluczowe .Można ich używać naprzemiennie lub nawet
    łączyć w obrębie jednego scenariusza .Do tej pory, firma wdrożyła w produkcie wiele udogodnień, które
    pomagają w przygotowaniu chatbota osobom, nieposiadającym zaawansowanej wiedzy technologicznej .
    Należą do nich, m.in.:
    -‘user entities ’,czyli wcześniej zdefiniowanych fraz, istotnych dla scenariusza, np.Listy produktów, usług lub
    lokalizacji placówek, atakże gotowe do użycia ‘entities ’np.numer telefonu,
    -‘transfer do agenta’ wintegracji zproduktem LiveChat —kompletne rozwiązanie, polegające na odciążeniu
    agentów irozwiązywaniu przez bota prostych lub powtarzających się spraw .
    Warto dodać, że oprócz fraz tekstowych, wscenariuszach bot może wykorzystać także tzw .“rich messages ”
    np.karty graficzne, przyciski do szybkich odpowiedzi, czy różnego rodzaje akcje, np.“Zresetuj rozmowę” .
    Dzięki temu, rozmowa zchatbotem jest bardziej interaktywna iatrakcyjniejsza .
    W maju 2018 r.firma wdrożyła także dodatkową funkcjonalność BotEngine ,jaką jest Trening, czyli ulepszanie
    bota .Trening oparty jest na technologii machine learning .Polega na wysyłaniu do zakładki Trening fraz,
    których bot nie rozpoznał podczas rozmowy, wkolejnym kroku użytkownik może przejrzeć wyszczególnione
    frazy idodać jedo scenariusza .
    Użytkownicy BotEngine mogą dowiedzieć się owydawanych nowościach poprzez newsletter, powiadomienia
    waplikacji BotEngine oraz blog .
    BotEngine


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl 13
    Opis działalności Grupy Kapitałowej LiveChat Software
    Spółka wydała aplikację w październiku 2017 r.,początkowo w wersji otwartej bety,
    anastępnie wmarcu 2018 r.,jako kompletny ipłatny produkt .
    Platforma KnowledgeBase pozwala firmom tworzyć własne bazy wiedzy, do których
    dostęp mogą mieć zarówno pracownicy, jak iklienci .Dzięki KnowledgeBase artykuły
    dotyczące np.pomocy technicznej gromadzone są w jednym miejscu .W ten sposób
    podczas obsługi klienta, pracownik nie musi przełączać się między zakładkami
    w przeglądarce w poszukiwaniu odpowiedzi na zadane pytanie, ajedynie wyszukać
    informacji w bazie .Zwiększa to efektywność obsługi iprzyspiesza komunikację
    zklientami .W przypadku klienta, pozwala mu także na samodzielne wyszukanie
    rozwiązania danego problemu .Aplikacja może być zintegrowana bezpośrednio
    zrozwiązaniem LiveChat, ale także zinnymi narzędziami .
    KnowledgeBase.ai


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl 14
    Opis działalności Grupy Kapitałowej LiveChat Software
    Chat .io to nowoczesne rozwiązanie typu „live chat” .Od flagowego produktu Spółki
    wyróżnia je m.in.brak stanu „końca rozmowy” .Wszystkie interakcje są otwarte,
    analogicznie np.do sms -owej wymiany informacji .Taka konstrukcja umożliwia m.in.
    bardziej naturalną integrację tego rozwiązania zróżnymi platformami .
    Chat .io to projekt, który pozostaje we wczesnej fazie rozwoju inie jest aktywnie
    promowany .Jest jednak oferowany na zasadach komercyjnych iposiada płacących
    klientów .Rozwiązanie służy jednocześnie do testowania nowych rozwiązań wśrodowisku
    produkcyjnym oraz zbierania opinii od użytkowników .
    Ze względu na etap tego projektu iaktualnie niski udział przychodów generowanych
    przez chat .io wcałości przychodów, Spółka nie podaje liczby aktywnych użytkowników
    tego rozwiązania .
    Chat .iojest rozwiązaniem zintegrowanym zFacebookiem .
    chat.io


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Opis działalności Grupy Kapitałowej LiveChat Software
    15
    Podstawowym działaniem, na którym obecnie koncentruje się LiveChat Software jest
    budowa większej platformy komunikacyjnej -LiveChat Platform iwyjście ponad swój
    flagowy produkt .
    Projekt zakłada stworzenie ekosystemu biznesowego wokół istniejących już na rynku
    produktów .Ma on przyspieszyć rozwój tworzonych rozwiązań, a także ułatwić
    wprowadzanie do nich nowych funkcjonalności .Nie tylko przez pracowników Spółki, ale
    także przez zewnętrzne jednostki .
    Dzięki platformie iudostępnianych na niej narzędziom (instrukcje, dokumentacja API,
    przykłady kodów) każdy spoza firmy będzie miał możliwość stworzenia własnego
    rozszerzenia czy aplikacji bazującej na technologii LiveChata .W ten sposób możliwe jest
    wprowadzenie funkcjonalności, których nie ma w produkcie, a które dla danego
    użytkownika są kluczowe .
    Na ten moment na LiveChat Platform składają się :Konsola Developerska iPlatforma
    Developerska (publicznie uruchomione wsierpniu 2017 )oraz Marketplace zwszystkimi
    stworzonymi aplikacjami (wydany waplikacji LiveChat, oraz na dzień publikacji raportu na
    naszej stronie internetowej ).Poprzez LiveChat Marketplace twórcy aplikacji idodatków
    będą mogli udostępnić je w wersji płatnej lub bezpłatnej ponad 24 ,5tysiącom firm
    korzystającym zproduktu .
    Obecnie Spółka pracuje nad dodawaniem poszczególnych elementów do platformy .
    Jednym zkluczowych elementów tego projektu był całkowity redesign aplikacji LiveChat,
    po to by przygotować ją na pracę w częściowo ‘otwartym’ modelu .Proces zmian
    wprodukcie rozpoczął się wlutym 2017 r.
    Ekosystem wokół rozwiązania LiveChat to nie tylko zmiana w podejściu biznesowym,
    ale także działania poszerzające grupy klientów Spółki .Dzięki platformie itworzonym
    poprzez nią produktom, LiveChat jest promowany także przez zewnętrznych
    developerów, partnerów, inne firmy czy startupy .
    LiveChat jako platforma komunikacyjna


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Opis działalności Grupy Kapitałowej LiveChat Software
    16
    Opis działalności prowadzonej przez Grupę
    Dodatkowe działania, przyczyniające się do organicznego wzrostu liczby klientów, nad którymi zespół Spółki
    pracuje wdedykowanych zespołach :
    Program Partnerski -celem programu partnerskiego jest budowa nowych kanałów sprzedaży w oparciu
    owspółpracę zfirmami różnych branż lub freelancerami .Program składa się zmodeli :
    • affiliate ,w którym partnerzy otrzymują prowizję zkażdej sprzedaży produktu zrealizowanej za ich
    pośrednictwem
    • solution partners ,zakładającego możliwość dołączenia naszego produktu (oraz usług wokół niego) do
    portfolio ofertowego partnera isamodzielnego kształtowania polityki cenowej
    Działania podejmowane wprojekcie :
    • rozbudowa strony ibloga (wzmocnienie organicznego ruchu iliczby zapisów zainteresowanych współpracą
    podmiotów)
    • rozbudowa panelu partnerskiego (dashboard )dającego partnerom dostęp do materiałów reklamowych,
    analityki oraz narzędzi do tworzenia izarządzania licencjami LC tworzonymi wtym modelu
    • API programu partnerskiego -dające możliwość śledzenia ioptymalizacji aktywności w projekcie oraz
    automatyzacji wielu czynności wjego ramach
    Działania content marketingowe
    • LiveChat Blog miesięcznie osiąga 100 ,000 UU
    • Spółka przykłada dużo pracy do treści tworzonych na stronę, co pozwala jej generować duży ruch
    przychodzący na strony internetowe iwysokie pozycje wprzeglądarkach .
    Partnerships -działania, polegające na współpracy zinnymi firmami, tworzącymi oprogramowania .Opierają się
    na współpracy na różnych poziomach :wzajemnej promocji, tworzenia wspólnych integracji, listowania w
    marketach
    Cross -selling /Up -selling produktów -Spółka pilotażowo wyodrębniła zespół, odpowiedzialny za to, by
    użytkownicy produktu LiveChat wpełni wykorzystywali jego dodatkowe możliwości .Cel ten realizowany jest
    przede wszystkim poprzez dosprzedaż do subskrybowanej licencji produktów, np.BotEngine ,lub płatnych
    dodatków zMarketplace, np.aplikacji KnowledgeBase czy integracji zFacebook Messenger .Podejmowane
    działania pomagają Spółce rozwijać portfolio produktów, które uzupełniają się wzajemnie, kompleksowo
    odpowiadając na potrzeby klientów .
    W przypadku up -sellingu ,zespół skupia się przede wszystkim na działaniach, motywujących obecnych
    iaktywnych klientów, do korzystania zwyższych planów oraz większej liczby stanowisk dla agentów .


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Opis działalności Grupy Kapitałowej LiveChat Software
    17
    Opis działalności prowadzonej przez Grupę
    23,37 23,69 24,07
    19,78 20,28 20,77 21,02 21,49 21,94 22,23 22,81 23,11
    14,98 15,41 15,89 16,20 16,59 16,95 17,41 17,77 18,07 18,32 18,75 19,25
    10,54 10,90 11,21 11,52 11,92 12,28 12,74 13,17 13,49 13,75 14,08 14,53
    7,46 7,72 8,00 8,21 8,50 8,70 9,04 9,30 9,43 9,68 9,90 10,22
    4,79
    7,22
    sty.12
    .
    mar.13 kwi.13
    .
    mar.14 kwi.14 maj.14 cze.14 lip.14 sie.14 wrz.14 paź.14 lis.14 gru.14 sty.15 lut.15 mar.15 kwi.15 maj.15 cze.15 lip.15 sie.15 wrz.15 paź.15 lis.15 gru.15 sty.16 lut.16 mar.16 kwi.16 maj.16 cze.16 lip.16 sie.16 wrz.16 paź.16 lis.16 gru.16 sty.17 lut.17 mar.17 kwi.17 maj.17 cze.17 lip.17 sie.17 wrz.17 paź.17 lis.17 gru.17 sty.18 lut.18 mar.18
    Liczba klientów [tys.]


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Opis działalności Grupy Kapitałowej LiveChat Software
    18
    Opis sytuacji na rynku usług SaaS oraz w segmencie oprogramowania typu „live chat”.
    Sprzedaż oprogramowania wformie SaaS niesie za sobą znaczące korzyści zarówno po
    stronie klienta, jak idostawcy .Najczęściej podkreślane korzyści dla klienta to:
    • znaczące uproszczenie procesu implementacji aplikacji (krótki czas wdrożenia oraz
    marginalne koszty implementacji) –dotyczy to również aktualizacji oprogramowania
    do najnowszej wersji, która najczęściej wykonywana jest przez dostawcę
    automatycznie ibezobsługowo ze strony klienta,
    • uzyskanie istotnych oszczędności na kosztach wsparcia iserwisu,
    • przewidywalne, stałe i stosunkowo niższe płatności abonamentowe zamiast
    wysokiego jednorazowego kosztu zakupu oprogramowania iniezbędnej infrastruktury
    oraz ewentualnych późniejszych kosztów dodatkowych,
    • elastyczny plan taryfowy pozwalający na rezygnację zusługi wdowolnym momencie,
    • wysoka skalowalność produktu wraz ze wzrostem zapotrzebowania ze strony klienta,
    • możliwość korzystania zaplikacji zdowolnego miejsca za pomocą komputerów
    stacjonarnych iurządzeń mobilnych .
    Zpunktu widzenia dostawcy sprzedaż oprogramowania wmodelu SaaS oznacza :
    • uproszczony proces dystrybucji,
    • globalny zasięg oferowanych usług,
    • uniwersalny charakter oprogramowania,
    • kontrolę nad jakością wdrożenia ukażdego zklientów,
    • obniżenie kosztów serwisu igwarancji,
    • brak problemu piractwa,
    • zachowanie wszelkich praw autorskich po stronie dewelopera .
    Rynek SaaS stanowi dominującą część rynku Cloud Computing .Wartościowo, największy
    udział wglobalnym rynku SaaS przypada na rynki Ameryki Północnej, awszczególności
    Stany Zjednoczone .Istotne znaczenie waspekcie rozwoju rozwiązań wchmurze ma brak
    barier kulturowych związanych ze stosowaniem zaawansowanej technologii w ramach
    prowadzenia działalności gospodarczej .Jest to szczególnie istotne zpunktu widzenia
    dostawców oprogramowania wformie SaaS dla małych iśrednich przedsiębiorstw .
    Rynek oprogramowania SaaS (Software -as-a-Service) jest największą idynamicznie
    rozwijającą się częścią rynku Cloud Computing, polegającego na świadczeniu usług
    ioferowaniu produktów zobszaru technologii informacyjnych poprzez wykorzystanie
    chmury obliczeniowej .W ramach rynku Cloud Computing wyróżnia się segment chmury
    prywatnej, zktórej korzystają duże przedsiębiorstwa w celu optymalizacji własnych
    zasobów, oraz segment chmury publicznej, skierowanej do małych iśrednich spółek, która
    pozwala na większą kontrolę nad wydatkami imożliwość rozłożenia ich w czasie .
    Według szacunków firmy analitycznej Gartner wartość publicznej chmury wyniosła
    153 ,5mld USD w 2017 r.,w tym wartość rynku SaaS wyniosła ponad 60 mld USD .
    Zgodnie zprognozami, wartość obu rynków do 2021 r.wzrośnie około dwukrotnie do
    odpowiednio 302 ,5mld USD i117 ,1mld USD .Rozwiązania oferowane wmodelu SaaS
    dynamicznie zastępuje tradycyjne oprogramowanie pozwalając klientom na optymalizację
    wykorzystywanych zasobów, podniesienie niezawodności, skalowalność ielastyczność
    wykorzystywanych rozwiązań .W ramach rynku Cloud Computing wyróżnia się także
    rynki :
    • IaaS (Infrastructure -as-a-Service) –dostarczanie infrastruktury informatycznej,
    • PaaS (Platform -as-a-Service) –sprzedaż wirtualnego środowiska pracy programisty,
    • BPaaS (Business -Process -as-a-Service) –outsourcing procesów biznesowych,
    • BaaS (Backend -as-a-Service) –wspólna baza backendowa dla procesów wielu aplikacji
    • Daas (Data -as-a-Service) –zdalnie dostarczane dane na żądanie użytkownika
    • FaaS (Function -as-a-Service) – platforma umożliwiająca rozwijanie, testowanie
    iuruchamianie poszczególnych funkcji wchmurze
    Sprzedaż produktu w formie SaaS polega na zdalnym udostępnianiu oprogramowania
    przez Internet .W ramach SaaS świadczone są m.in.usługi wspomagające zarządzanie
    przedsiębiorstwem oraz sprzedaż produktów iusług przez nie oferowanych .Przychody
    spółek zbranży SaaS generowane są głównie poprzez pobieranie opłat abonamentowych
    za dostęp do usługi .Istnieje także wiele dodatkowych modeli pobierania opłat, m.in.
    opłata za transakcję, wolumen, funkcje, limity wykorzystania zasobów .


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Zgodnie zdostępnymi danymi rynkowymi iszacunkami własnymi Spółki aktualna wartość
    rynku rozwiązań “live chat” może aktualnie przekraczać 700 mln USD .Szacunki te są
    jednak bardzo przybliżone, ponieważ tylko część graczy rynkowych podaje swoje wyniki
    finansowe do informacji publicznej .
    Duża część dostawców oferuje swoje rozwiązania wmodelu freemium .W ocenie Zarządu
    LiveChat Software monetyzacja klientów, którzy rozpoczęli korzystać zusług darmowych
    jest procesem bardzo trudnym inieefektywnym .Rozwiązanie „LiveChat” wyróżnia m.in.
    liczba dostępnych funkcjonalności, opcji imożliwości integracji .Kluczowa jest też jakość
    obsługi klienta, która znacznie przewyższa możliwości większości innych dostawców .
    Z tych powodów bezpłatne rozwiązania nie są traktowane jako bezpośrednia
    konkurencja, ponieważ LiveChat jest adresowany do bardziej wymagających klientów
    owiększych ibardziej zaawansowanych potrzebach, zarówno jeśli chodzi odostępne
    funkcje usługi, jak również oszybkość iefektywność wsparcia ze strony obsługi klienta .
    Czołówka globalnych dostawców rozwiązań live chat jest stosunkowo stabilna .Oprócz
    LiveChat Software należą do nich także m.in:LivePerson ,czy Zendesk Chat .Inne
    ważniejsze rozwiązania live chat dostępne na rynku to Olark ,JivoChat ,czy Tawk .to
    (model freemium ).
    LivePerson specjalizuje się wrozwiązaniach live chat dla dużych klientów korporacyjnych .
    Spółka deklaruje, że obsługuje ponad 18 .000 klientów .
    Tabela –Porównanie liczby klientów Zendesk Chat i LiveChat
    (źródło: LiveChat Software, Zendesk)
    *Dzień później wprzypadku LiveChat
    Opis działalności Grupy Kapitałowej LiveChat Software
    19
    Opis sytuacji na rynku usług SaaS oraz w segmencie oprogramowania typu „live chat”.
    31.03.2017* 30.06.2017* 30.09.2017* 31.12.2017* 31.03.2018*
    Zendesk
    Chat
    (płatne)
    44.000 45.300 46.600 47.000 47.700
    Wzrost
    kwartał do
    kwartału
    +2.700 +1.300 +1.300 + 400 +700
    LiveChat
    (płatne) 19.251 20.765 21.937 23.107 24.065
    Wzrost
    kwartał do
    kwartału
    +1.181 +1.514 +1.172 +1.170 +958


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    LiveChat Software ocenia, że potencjał rynku rozwiązań live chat jest nadal bardzo
    wysoki, co wiąże się m.in.zrozwojem rynku e-commerce .Zgodnie zprognozami firmy
    badawczej eMarketer w 2017 r.sprzedaż detaliczna w internecie osiągnęła wartość
    2,3 bln USD, co oznacza wzrost o24 ,8% r/r istanowi 10 ,2% globalnej sprzedaży
    detalicznej .Duży napływ klientów na rynek sprawia, że obecni gracze są bardziej
    skoncentrowani na ich pozyskiwaniu, anie rywalizacji oklientów już wykorzystujących
    rozwiązania konkurencyjne .
    Dodatkowo pozycjonowanie LiveChat w kategorii premium ibudowanie pozycji
    rynkowej nie na konkurencji cenowej, lecz takich cechach jak różnorodność funkcji
    iintegracji, jakość obsługi klienta, atakże niezawodność ibezpieczeństwo danych,
    uodparnia spółkę na konkurencję popularnych, bezpłatnych rozwiązań .
    Kolejne informacje orozwiązaniach dla biznesu w obszarze komunikacji tekstowej ze
    strony firm takich jak Apple czy Facebook, Spółka śledzi bardzo uważnie ijest ich
    świadoma, od momentu ogłoszeń już na etapie deweloperskim -czyli na wiele miesięcy
    przed oficjalnym ogłoszeniem .Tak było zarówno w przypadku Apple, jak iwcześniej
    Facebooka .
    LiveChat Software ocenia te wdrożenie jako dobre informacje dla całej branży .Firmy,
    wprowadzające kolejne produkty live chat na rynek, popularyzują takie rozwiązania,
    wprowadzają nowe możliwości dla integracji ipozyskiwania kolejnych klientów, którzy
    chcą korzystać z tego sposobu komunikacji .Dzięki temu, Facebook Messenger,
    WhatsApp, ateraz Apple stają się kolejnymi kanałami dystrybucji produktu LiveChat .
    Wokół produktów -LiveChat iBotEngine ,Spółka buduje biznesowy ekosystem, by jeszcze
    lepiej odpowiadać na potrzeby użytkowników .Dzięki temu będą oni mogli komunikować
    się ze swoimi klientami poprzez różne kanały iplatformy -już nie tylko poprzez strony
    www, ale teraz także poprzez SMS -y, urządzenia Apple, inne urządzenia mobilne,
    Facebook Messenger, komunikatory iplatformy społecznościowe .
    Ze swojej natury firmy takie jak Facebook, Google, czy Apple nie będą bezpośrednio
    konkurować ztakimi wyspecjalizowanymi dostawcami rozwiązań B2B jak LiveChat
    Software, Zendesk Chat, czy LivePerson ,które zapewniają integrację różnych platform
    irozwiązań, analitykę, wyspecjalizowaną obsługę klienta, czy dostęp do wiedzy
    eksperckiej zzakresu customer care .
    Opis działalności Grupy Kapitałowej LiveChat Software
    20
    Opis sytuacji na rynku usług SaaS oraz w segmencie oprogramowania typu „live chat”.


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Umowa zpodmiotem świadczącym usługę bramki płatności
    Spółka zależna od Emitenta LiveChat, Inc .korzysta zusług serwisu www .authorize .net
    prowadzonego przez CyberSource Corporation HQ zsiedzibą w San Francisco, USA,
    pełniącego funkcję pośrednika przeprowadzającego od strony technicznej płatność przy
    użyciu karty kredytowej w Internecie .Umowa między ww .stronami zawarta została
    poprzez przystąpienie do serwisu Authorize woparciu oogólne warunki umów stosowane
    przez Authorize inie przybrała formy dokumentu .
    Zgodnie zpowyższymi warunkami stosunek prawny między użytkownikiem (w tym także
    LiveChat Inc )aAuthorize podlega prawu Stanu Kalifornia .Authorize nie gwarantuje
    pełnej funkcjonalności swoich usług, pełnionych za pośrednictwem strony www .
    Przystępując do umowy użytkownik potwierdza, iż ma świadomość, że usługa
    prowadzona będzie za pośrednictwem sieci Internet, co czyni jąwrażliwą na ewentualne
    awarie infrastruktury, wynikające zróżnych przyczyn takich jak atak sieciowy, przerwy
    wdostawie prądu .
    Authorize ponadto nie jest odpowiedzialna za ewentualną szkodę wynikającą
    z korzystania z jej usług, w szczególności nie odpowiada za utratę danych,
    nieautoryzowany dostęp do danych przesyłanych za pośrednictwem jej strony www .,
    takich jak dane karty kredytowej .Powyższe ograniczenie odpowiedzialności nie jest
    zależne od przyczyny zaistnienia szkody – zarówno ataki hakerskie ,nieszczęśliwe
    wypadki, jak iniedbałość, w tym rażąca niedbałość, nie mogą stanowić podstawy do
    podnoszenia roszczeń w stosunku do Authorize .Użytkownik zaś zrzeka się wszelkich
    roszczeń mogących wynikać zkorzystania zusług Authorize ioświadcza, że zjej usług
    będzie korzystał na własne ryzyko .W razie gdyby jednakże uznać, że należne jest zapłata
    jakiegokolwiek odszkodowania przez Authorize na rzecz Livechat Inc ,jego wysokość
    byłaby ograniczona do równowartości wynagrodzenia za okres ostatnich 30 dni lub do
    wysokości 100 dolarów .
    Ponadto użytkownik zobowiązuje się do zwolnienia Authorize zodpowiedzialności za
    ewentualnie roszczenia podnoszone wobec niej przez podmioty trzecie, które to
    roszczenia pozostają wzwiązku zkorzystaniem przez użytkowania zusług Authorize
    Warunki umowne mogą być zmieniane przez Authorize jednostronnie, korzystanie
    zusług serwisu po zmianie warunków oznacza akceptację tejże zmiany .Podobnie
    Authorize może jednostronnie zakończyć świadczenie usług, po uprzednim uprzedzeniu .
    Także wypowiedzenie umowy nie może rodzić odpowiedzialności odszkodowawczej
    Authorize .
    Informacje o zawartych umowach
    Umowy znaczące dla działalności Grupy Kapitałowej
    Umowa zpodmiotem świadczącym usługę rozliczania płatności
    Spółka zależna od Emitenta LiveChat, Inc .korzysta zusług serwisu www .recurly .com,
    pełniącego funkcję podmiotu naliczającego opłaty od klientów Emitenta ipobierającego je
    automatycznie zkart kredytowych klientów .Umowa między ww .stronami zawarta
    została poprzez przystąpienie do serwisu Recurly w oparciu oogólne warunki umów
    stosowane przez Recurly inie przybrała formy dokumentu .
    Umowa podlega prawu Stanu Kalifornia .
    Usługa świadczona jest przez Recurly za prowizją naliczaną miesięcznie od wartości
    transakcji wyrażonej w dolarach, której wysokość może być zmieniona przez Recurly
    za 30 dniowym powiadomieniem .
    Recurly nie jest odpowiedzialne inie zwraca pobranych prowizji w razie np.żądania
    zwrotu ceny przez klienta Emitenta, oszustwa popełnionego przez klienta na Emitencie .
    Recurly nie świadczy także usług przechowywania środków pieniężnych .
    Recurly nie ponosi odpowiedzialności za żadną szkodę, także w postaci utraconych
    zarobków, danych lub innych dóbr niematerialnych po stronie użytkownika, bez względu
    na przyczynę jej wystąpienia –czy szkoda będzie wynikała zkorzystania zusług Recurly,
    nieautoryzowanego wpływania na treść usługi, działań lub oświadczeń jakichkolwiek
    podmiotów trzecich . Niezależnie od powyższych zastrzeżeń odpowiedzialność
    odszkodowawcza została między stronami ograniczona do wysokości sumy
    wynagrodzenia zapłaconego na podstawie umowy .
    Recurly udziela LiveChat, Inc .licencji na korzystanie zjej loga, nazwy iinnych praw
    w zakresie wykorzystywania ich na stronach internetowych do identyfikacji podmiotu
    świadczącego usługę .Analogicznie, LiveChat, Inc .udziela licencji do wszelkich treści
    zamieszczanych wserwisie Recurly .
    Umowa przewiduje jednoroczny okres przedawnienia dla wszelkich roszczeń znią
    związanych .
    Ztytułu świadczenia usług Recurly pobiera opłaty zależne od wielkości obrotu .
    Umowa zGlobal Payments Direct, Inc .oraz Comerica Bank
    Umowa została zawarta wdniu 21 grudnia 2011 r.Na mocy tej umowy spółka zależna od
    Emitenta LiveChat, Inc .korzysta zobsługi kart Visa iMasterCard .Umowa objęta jest
    standardowymi warunkami obsługi kart stosownymi przez Comerica .Obsługa kart
    obejmuje w szczególności rozliczenia transakcji kartami Visa iMasterCard w związku
    zprogramem Livechat .Warunki umowy przewidują wszczególności, że LiveChat, Inc .sam
    będzie zajmował się roszczeniami ireklamacjami zgłoszonymi w związku ze sprzedażą
    rozliczaną przez kartę .LiveChat, Inc .zobowiązany jest również naprawić szkodę
    poniesioną przez Global Payments Direct iComerica Bank w związku ze sprzedażą
    rozliczaną przez kartę iwszelkimi roszczeniami (także roszczeniami osób trzecich) ztym
    związanymi .
    Opis działalności Grupy Kapitałowej LiveChat Software
    21


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Opis działalności Grupy Kapitałowej LiveChat Software
    Warunki umowy wymieniają przypadki zwalniające Global Payments Direct oraz
    Comerica Bank od odpowiedzialności za naruszenie umowy .Ponadto odpowiedzialność
    Global Payments Direct oraz Comerica Bank ograniczona jest do średniej miesięcznej
    opłaty za usługi w okresie poprzednich 12 miesięcy lub krótszego od dnia zawarcia
    umowy .Global Payments Direct oraz Comerica Bank nie odpowiadają też za utracone
    korzyści, ani za transakcje dotyczące innych kart, jeżeli takie będą obsługiwane na
    wniosek LiveChat, Inc .iza zgodą Global Payments Direct .Global Payments Direct oraz
    Comerica Bank nie odpowiadają też za szkodę, jeżeli nie zostanie ona zgłoszona pisemnie
    wterminie 60 dni od naruszenia umowy, awprzypadku błędu billingowego, wterminie
    90 dni od daty danego dokumentu .
    Umowa po pierwszym roku odnawia się automatycznie co miesiąc, jeśli nie zostanie
    wypowiedziana przez LiveChat, Inc .uprzednio w terminie wskazanym w umowie (przy
    czym w przypadku wypowiedzenia znaruszeniem postanowień umowy, LiveChat, Inc .
    będzie zobowiązane do zapłaty kwot ustalonych według zasad określonych wumowie) .
    LiveChat, Inc .może też wypowiedzieć umowę w przypadku naruszenia jej przez drugą
    stronę, jeżeli naruszenie nie zostanie usunięte .Global Payments Direct może także
    rozwiązać umowę (także bez wypowiedzenia w przypadku naruszenia umowy przez
    Livechat ).
    Warunki umowy określają też szczegółowo zasady obciążania w określonych
    przypadkach LiveChat, Inc . kwotami transakcji (w szczególności w przypadku
    kwestionowania transakcji przez posiadacza karty), zakładania konta rezerwowego na
    zabezpieczenie roszczeń wobec LiveChat, Inc .,zasady odpowiedzialności Livechat za
    szkody instytucji finansowej wykonującej stosowne wycofanie środków na polecenie
    Global Payments Direct oraz Comerica Bank, zasady potrącenia kwot ztego konta
    irozliczenia ztym związane, oraz przewidują roczny termin na wygaśnięcie roszczenia
    LiveChat, Inc .do zwrotu środków pozostałych na takim koncie .Warunki umowy określają
    też zasady zabezpieczenia na określonych kontach Livechat oraz wskazanie instytucji
    depozytariusza prowadzącej konta Livechat na potrzeby obsługi zadłużenia ztytułu
    umowy .
    Umowa podlega prawu stanu Georgia .Spory związane zumową rozpoznawane są przez
    wskazane wwarunkach umowy sądy wstanie Georgia .
    Umowa udziela także ograniczonej licencji na użycie znaku Discover Program
    (identyfikującego karty Discover ).
    Cennik za usługi określony jest wstosownej tabeli cen .
    Informacje o zawartych umowach
    Umowy znaczące dla działalności Grupy Kapitałowej
    Umowa LiveChat, Inc .zAmerican Express Company
    Spółka zależna od Emitenta LiveChat, Inc . korzysta z usług serwisu strony
    https ://merchant .americanexpress .com w celu obsługi kart AmericanExpress .Umowa
    zawarta jest poprzez przystąpienie do wskazanego serwisu w oparciu o warunki
    stosowane przez ten serwis inie przybrała formy dokumentu .
    Koszty opłat ponoszone przez LiveChat, Inc .w związku zkorzystaniem ztego serwisu
    ustalane są woparciu oprocent obrotu –2,89 -3,20 %,zgodnie zaktualną tabelą opłat .
    Warunki korzystanie z serwisu w szczególności zawierają szereg wyłączeń
    odpowiedzialności American Express Company wobec użytkowników .Warunki te
    wyłączają w szczególności odpowiedzialność American Express Company za wszelkie
    szkody pośrednie oraz za utracone korzyści związane zkorzystaniem zserwisu .Zgodnie
    zwarunkami, American Express Company nie ponosi też odpowiedzialności za usługi
    świadczone przez usługodawców za pośrednictwem wskazanego serwisu, ani za
    informacje iprodukty oferowane za pośrednictwem serwisu lub stron podlinkowanych do
    serwisu .
    American Express Company może jednostronnie zmienić warunki korzystania zserwisu .
    Warunki serwisu podlegają prawu stanu Nowy Jork .
    22


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Opis działalności Grupy Kapitałowej LiveChat Software
    Umowa zLiveChat, Inc .
    W dniu 20 stycznia 2012 roku Emitent zawarł ze swoją spółką zależną LiveChat, Inc .
    umowę na mocy, której spółka zależna zobowiązała się do dalszej sprzedaży dostępu do
    systemu LiveChat klientom końcowym ze Stanów Zjednoczonych Ameryki .
    Zgodnie zumową, spółka LiveChat, Inc .nabywa dostęp do systemu LiveChat od Emitenta,
    który następnie odsprzedaje klientom końcowym za cenę ustaloną przez Emitenta .
    LiveChat, Inc .nie realizuje marży na odsprzedaży dostępu do systemu LiveChat .
    Na podstawie faktur wystawionych przez LiveChat, Inc .Emitent zwraca LiveChat, Inc .
    wszystkie koszty poniesione przez LiveChat, Inc .wzwiązku zprowadzoną działalnością
    iwskazane w budżecie zaakceptowanym przez Emitenta .Zgodnie zzawartą umową,
    LiveChat, Inc .ma prawo do naliczenia marży ustalonej jako 5% wybranych kosztów
    poniesionych bezpośrednio wzwiązku ze sprzedażą, tj.kosztów obsługi płatności kartami
    kredytowymi, kosztów obsługi bankowej, kosztów obsługi księgowej ikosztów
    marketingowych .
    Rozliczenie dokonywane jest miesięcznie na podstawie faktury wystawionej przez
    Emitenta odpowiadającej wartości dokonanej sprzedaży oraz faktur wystawianych przez
    LiveChat, Inc .odpowiadającej wartości poniesionych kosztów powiększonych owskazaną
    powyżej marżę .Wszelkie prawa własności intelektualnej, w tym znak towarowy,
    pozostaje własnością Emitenta .
    Umowa została zawarta na czas nieoznaczony z możliwością wypowiedzenia za
    14 dniowym okresem wypowiedzenia .
    Umowa ogranicza odpowiedzialność Emitenta do kwoty zapłaconej na rzecz LiveChat, Inc .
    przez okres 12 miesięcy .
    Za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2018 r.przychody ze sprzedaży LiveChat, Inc .
    wyniosły 87 .913 .777 ,38 zł, ałączna wartość kosztów refakturowanych przez LiveChat,
    Inc .wyniosła 16 .048 .109 ,94 zł.Wartość opisanej powyżej marży należnej spółce
    LiveChat, Inc .wyniosła 229 .804 ,13 zł.W 2016 roku finansowym wartości te wyniosły
    odpowiednio :75 .571 .445 ,07 ,13 .514 .399 ,66 oraz 874 .608 ,00 zł.
    Informacje o zawartych umowach
    Informacja o istotnych transakcjach z podmiotami powiązanymi
    Nie zawarto tego rodzaju transakcji .
    W okresie od 1kwietnia 2017 r.31 marca 2018 r.Spółka nie posiadała umów kredytów i
    pożyczek .
    Spółka nie posiada udzielonych pożyczek .
    W okresie sprawozdawczym Spółka nie posiadała udzielonych lub otrzymanych poręczeń
    igwarancji .
    W 2017 roku finansowym Spółka nie posiadała umów objęcia obligacji .
    W omawianym okresie sprawozdawczym LiveChat Software S.A.nie posiadała zawartych
    umów owspółpracy lub kooperacji .
    Ubezpieczenie Chubb Tech Pro -OC Działalności Zawodowej zawarta zUbezpieczalnią
    Chubb European Group Sp.zo.o.Oddział Polska na kwotę 1mln zł(Polska) i250 tys USD
    (USA) oraz Ubezpieczenie Szkód Powstałych w następstwie roszczeń z tytułu
    Odpowiedzialności Członków Organów Spółki Kapitałowej na kwotę 10 mln złzawartą
    zColonnade Insurance SA .
    W okresie sprawozdawczym Grupa nie była stroną żadnych postępowań sądowych
    iadministracyjnych .
    Zaciągnięte i wypowiedziane umowy kredytów i pożyczek
    Udzielone pożyczki
    Udzielone i otrzymane poręczenia i gwarancje
    Umowy objęcia obligacji
    Umowy o współpracy lub kooperacji
    Umowy ubezpieczenia
    23
    Informacje o transakcjach zawartych z podmiotami
    powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe
    Opis prowadzonych postępowań sądowych i administracyjnych [PLN] 2017/18 2016/17
    Przychody ze sprzedaży do
    LiveChat Inc 87 913 777,38 75 571 445,07
    Koszty zakupionych usług
    od LiveChat Inc 16 094 109,994 13 514 399,66


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Sektor usług Software as aService, w którym działa
    spółka, rozwija się bardzo dynamicznie . Rynek
    oprogramowania typu live chat dla biznesu nie pokrywa
    się zrynkiem SaaS .Część konkurentów spółki świadczy
    swoje usługi w mniej efektywnym, tradycyjnym
    modelu .Jednak w opinii Zarządu, model SaaS ma
    zdecydowanie największe perspektywy rozwoju,
    wzwiązku ztym udział spółek świadczących usługi w
    tym modelu wcałym rynku powinien rosnąć .Zostawia
    to ogromny potencjał rozwoju dla całego sektora .
    Potencjalne wejście na rynek rozwiązań live chat
    Facebooka, choć nieprzesądzone (spółka ta prowadzi
    jedynie rozwiązania pilotażowe) może teoretycznie
    rozprowadzić do rozpropagowania tej metody
    komunikacji, aw konsekwencji do szybszego wzrostu
    rynku .
    Perspektywy rozwoju rynku na którym
    działa Grupa Rozwój produktu
    Strategia rozwoju Emitenta zakłada stałe
    izrównoważone nakłady na dalszy rozwój produktu
    LiveChat, wszczególności na:
    a) rozwój funkcjonalny aplikacji ;
    b) nowe kanały komunikacji :
    •rozwój systemu „ticketowego ” polegającego na
    zbieraniu informacji zróżnych kanałów komunikacji
    zklientem do jednego systemu zarządzania obsługą
    klienta ;funkcjonalność systemu pozwoli klientom
    na dalszą poprawę relacji na linii klient -sprzedawca,
    adocelowo, zwiększenie sprzedaży ;
    •systemy mobilne ;
    •media społecznościowe ;
    •zintegrowany komunikator ;
    c) narzędzia dla większych firm, tzw .„data driven ”.
    Budowa biznesowego ekosystemu wokół produktów
    wprowadzanych na rynek
    Budowa większej platformy komunikacyjnej,
    skupiającej wokół siebie produkty Spółki oraz inne
    narzędzia zzakresu customer service, e-commerce,
    CRM, marketing automation .
    Rozwój programu LiveChat for Developers, kierowany
    do developerów ifirm technologicznych, poprzez który
    Spółka udostępnia dokumentację produktu, niezbędną
    do tworzenia kolejnych aplikacji, bazujących na
    technologii rozwiązania LiveChat .
    Wzrost bazy klientów
    Spółka zakłada dalszy dynamiczny wzrost liczby
    klientów woparciu o:
    • Automatyzację działań marketingowych oraz
    marketing przychodzący („inbound marketing”) ;
    • Stałe umacnianie pozycji LiveChat w obszarze
    obsługi klienta ;
    • Dalszy rozwój programu afiliacyjnego ;
    • Rozwój nowych kanałów pozyskiwania nowych
    użytkowników .
    Strategia rozwoju Grupy
    Spółka rozwija również nowe produkty, w tym
    BotEngine, chat .iooraz KnowledgeBase .
    Akwizycje
    W dłuższej perspektywie Emitent nie wyklucza rozwoju
    poprzez selektywne akwizycje podmiotów
    zbranży obsługi klienta .
    Strategia rozwoju LiveChat
    Rozwój produktów
    Akwizycje Wzrost bazy klientów
    dywidenda
    wzrost wartości
    klienci
    silna pozycja
    efektywność
    potencjał
    rozwój produktu
    rozwój e -commerce
    bezpieczeństwo
    przewagi konkurencyjne
    kompetencje
    zespół
    Opis działalności Grupy Kapitałowej LiveChat Software
    24
    W dłuższej perspektywie czasu, zasadniczy wpływ na
    wyniki Emitenta będzie miała sytuacja na globalnym
    rynku e-commerce oraz usług SaaS (software as
    aService) .
    Czynniki wpływające na wynik Spółki
    Perspektywy rozwoju


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Opis działalności Grupy Kapitałowej LiveChat Software
    Na perspektywy rozwoju Spółki wpływ ma szereg czynników związanych
    zperspektywami rozwoju globalnej sieci Internet, sektora e-commerce, segmentu usług
    Software as a Service (SaaS), a w szczególności zapotrzebowania na rozwiązania
    wspierające sprzedaż oraz relacje zklientem typu live chat .
    Coraz większa popularyzacja idostępność Internetu oraz wynikająca ztego popularność
    e-commerce pozytywnie wpływa na zapotrzebowania na rozwiązania live chat .Ważnym
    czynnikiem jest też dążenie przez klientów LiveChat Software do maksymalizacji
    konwersji, czyli do sytuacji w której jak najwięcej wizyt na ich stronach internetowych
    doprowadzi do dokonania realnej transakcji .Implementacja rozwiązania typu live chat
    wyraźnie przyczynia się do poprawy konwersji .Rozwiązania live chat są bardzo
    konkurencyjne pod względem skuteczności oraz kosztu wporównaniu do tradycyjnych
    metod kontaktu zklientem .
    Zgodnie zobserwacjami tradycyjne metody wymiany informacji na linii klient -sprzedawca
    jak usługi telefoniczne, zawartość stron internetowych oraz wiadomości e-mail są
    stopniowo zastępowane przez narzędzia służące do bezpośredniej inatychmiastowej
    komunikacji zklientem, m.in.usługi typu live chat .Pozwalają one na otwarcie całkowicie
    nowego kanału obsługi klienta alternatywnego do tradycyjnych form m.in.call -center .
    Wykorzystanie takiego narzędzia istotnie podnosi efektywność osób zaangażowanych
    wobsługę klienta poprzez umożliwienie jednoczesnej obsługi kilku użytkowników .
    Poza zmianami wsposobie komunikacji na linii klient -sprzedawca, naturalnym czynnikiem
    determinującym popularność oprogramowania live chat jest wartość rynku sprzedaży
    dokonywanej przez Internet .
    25
    Perspektywy rozwoju
    Ryzyka oraz kluczowe czynniki wpływające na perspektywy
    rozwoju Emitenta Ryzyko związane zawariami technicznymi
    Sprzedaż oprogramowania wymaga utrzymania infrastruktury informatycznej oraz
    korzystania zusług zewnętrznych dostawców rozwiązań serwerowych .W związku
    zpowyższym działalność Spółki narażona jest na ryzyko awarii oprogramowania,
    urządzeń elektronicznych oraz infrastruktury informatycznej .
    W celu minimalizacji ryzyka awarii w infrastrukturze informatycznej, za której bieżące
    funkcjonowanie odpowiedzialny jest LiveChat Software, wprowadzono procedury
    idziałania zapewniające archiwizację igenerowanie kopii bezpieczeństwa większości
    danych przetwarzanych przez Spółkę .
    Ryzyko związane zkoncentracją produktową
    LiveChat Software prawie wszystkie przychody uzyskuje ze sprzedaży produktu LiveChat,
    który stanowi kluczowy element modelu biznesowego Spółki .
    W przypadku istotnego spadku popytu rynkowego na produkty typu live chat oraz
    bezpośrednio produkt Spółki, np.wwyniku utraty przewagi konkurencyjnej, załamania na
    rynku lub w konsekwencji innych negatywnych wydarzeń zewnętrznych lub
    wewnętrznych, Emitent jest narażony na ryzyko spadku przychodów .
    W celu minimalizacji powyższego ryzyka Emitent prowadzi zaawansowane prace nad
    poszerzeniem zakresu zastosowań obecnej technologii oraz rozszerzeniem oferty
    produktowej iwkonsekwencji większej dywersyfikacji przychodów .
    Ryzyko utraty Klientów
    W ramach działalności, Spółka koncentruje się na świadczeniu najwyższej jakości usług,
    niemniej jednak w związku zmożliwym wzrostem konkurencyjności rynku, nie można
    wykluczyć ryzyka istotnego odpływu Klientów .Opisany powyżej czynnik może mieć
    istotny negatywny wpływ na sytuację finansową Emitenta .
    Ryzyko związane zumowami zawieranymi zKlientami
    LiveChat Software prowadząc działalność wsegmencie oprogramowania, sprzedaje swój
    produkt głównie poprzez swoją stronę internetową .Klient rozpoczyna korzystanie
    zusług Spółki po zaakceptowaniu „ogólnych warunków”, przy czym nie jest związany
    żadną umową terminową oraz nie obowiązują go terminy wypowiedzenia .
    Ryzyko szkód wizerunkowych Spółki
    Skuteczność działalności LiveChat Software oraz zdolność do konkurowania na rynku jest
    w znacznej mierze związana znieposzlakowaną opinią Spółki ioferowanych przez nią
    usług .Emitent dostrzega możliwość pojawienia się negatywnych informacji na temat jego
    produktów, które to mogą negatywnie oddziaływać na rozwój Grupy poprzez
    ograniczenie możliwości pozyskiwania nowych klientów, atym samym wpływać na
    obniżenie wartości przychodów .Spółka dokłada starań w celu ograniczania możliwości
    powstawania takich sytuacji głównie poprzez dbałość onajwyższą jakość wprowadzanych
    do obrotu produktów isystemów, jednakże nie może gwarantować pełnej skuteczności
    tych działań .
    Ryzyka związane z działalnością Grupy


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Opis działalności Grupy Kapitałowej LiveChat Software
    Ryzyko wzakresie obciążeń publicznoprawnych działalności Emitenta
    Działalność LiveChat Software oraz zawierane przez Spółkę transakcje podlegają
    różnorakim obciążeniom publicznoprawnym wróżnych jurysdykcjach, wgłównej mierze
    w Polsce, USA ina obszarze UE .Obciążenia te mają charakter podatków, aw obrocie
    zagranicznym zkrajami innymi niż państwa UE –również ceł itym podobnych opłat .
    Wyniki działalności Spółki są wobec tego w dużej mierze uzależnione od właściwej
    realizacji odpowiednich przepisów prawa podatkowego .Niewłaściwe stosowanie
    przepisów prawa podatkowego może wiązać się znadmiernymi obciążeniami fiskalnymi
    lub znieplanowanymi, dolegliwymi konsekwencjami w postaci dodatkowych obciążeń
    odsetkowych lub mających charakter sankcji administracyjnych lub karnych, jakie mogą
    spotkać Emitenta wprzypadku zaniżania (w tym niezawinionego) wysokości danin .Spółka
    musi liczyć się również zuciążliwościami związanymi zprocedurami wymiaru powyższych
    opłat publicznoprawnych oraz kontroli przeprowadzanych przez uprawnione organy .
    Ryzyko związane ze znakiem towarowym
    Emitent posługuje się w obrocie nazwą „LiveChat” dla określenia oferowanych przez
    siebie produktów .Istnieje ryzyko używania przez konkurencję określeń mogących budzić
    skojarzenia znazwą stosowaną przez Emitenta itym samym wykorzystywania pozycji
    rynkowej Emitenta do sprzedaży produktów konkurencyjnych .
    Istnieje także ryzyko wystąpienia na rynku produktów onazwach zbliżonych do nazwy
    wykorzystywanej przez Emitenta, których jakość będzie niższa od produktów Emitenta .
    W razie pomylenia przez docelowego odbiorcę obu produktów, ze względu na
    podobieństwo nazw, mogłoby dojść do szkody wizerunkowej po stronie Emitenta .
    Spółka zarejestrowała znak słowno -graficzny zawierający wyrażenie „LiveChat” jako znak
    towarowy wUSA .Znak słowno -graficzny "LiveChat" został również zarejestrowany przez
    Urząd Patentowy RP .
    Ryzyko związane z ochroną własności intelektualnej Grupy oraz tajemnicy
    przedsiębiorstwa
    Działalność ipozycja konkurencyjna LiveChat Software jest uzależniona od zapewnienia
    całościowej ochrony unikalności rozwiązań technicznych Spółki .Grupa w ramach
    dostępnych instrumentów prawnych podejmuje działania służące ochronie własności
    intelektualnej Spółki .
    Ryzyko związane znaruszeniem praw autorskich do własności intelektualnej używanej
    przez Spółkę .
    Naruszenie praw autorskich do programów komputerowych może nastąpić wskutek
    wykorzystania w ramach oferowanego programu do komunikacji internetowej całych
    programów lub ich części, do których prawa przysługują podmiotom trzecim .Powyższa
    okoliczność może wystąpić zarówno wskutek pierwotnego nieuprawnionego
    wykorzystania (także nieświadomego) programów podlegających ochronie prawnej, jak
    też wskutek następczego wygaśnięcia uprawnienia (np .wskutek wygaśnięcia lub
    wypowiedzenia licencji) .
    26
    Perspektywy rozwoju
    Ryzyka związane z działalnością Grupy
    Powyższe uwagi odnoszą się także do chronionych prawnie baz danych,
    wykorzystywanych wprogramowaniu .
    Należy zaznaczyć, iżpowyższe ryzyko nie jest ryzykiem charakterystycznym wyłącznie
    dla Emitenta, ale dotyczy także szerokiej grupy podmiotów działających wtej samej co
    Emitent branży .
    Ryzyko związane zdziałalnością podmiotów wykorzystujących patenty do wymuszania
    odszkodowań (patent trolls)
    Emitent działa na rynku innowacyjnych technologii oraz rozwiązań informatycznych .
    Powyższy rynek stał się obiektem działań tzw .„trolli patentowych” – podmiotów
    nabywających patenty wyłącznie w celu dochodzenia odszkodowań za ich rzekome lub
    rzeczywiste naruszenie .Podmioty te nie wykorzystują patentów do ochrony swoich
    produktów, których najczęściej nie ma, tym samym wykorzystując system patentowy
    niezgodnie zjego przeznaczeniem, choć w granicach prawa .Powyższej sytuacji sprzyja
    specyfika amerykańskiego prawa patentowego, skłonnego przyznawać ochronę także
    rozwiązaniom onikłym stopniu innowacyjności, które w europejskim systemie prawa
    mogłyby nie podlegać ochronie .
    Istnieje zatem ryzyko podniesienia w stosunku do Emitenta roszczeń w związku
    zrzekomym naruszeniem patentu .Powyższe może rodzić po stronie Spółki ewentualne
    koszty obrony lub wydatki związane zugodą lub zapłatą żądanego odszkodowania .Należy
    zaznaczyć, iż powyższe ryzyko nie jest ryzykiem charakterystycznym wyłącznie dla
    Emitenta, ale dotyczy także szerokiej grupy podmiotów działających wobszarze nowych
    technologii .
    Ryzyko związane zwystąpieniem awarii lub ataku hakerskiego
    Emitent świadczy swoje usługi woparciu ooprogramowanie komputerowe ipołączenie
    internetowe .Dodatkowo wykorzystuje infrastrukturę należącą do podmiotów trzecich,
    np.wcelu przechowywania danych (hostingu) .
    Taki model działalności wiąże się zryzykiem wystąpienia awarii nie tylko po stronie
    Spółki, ale także poszczególnych podmiotów pełniących choćby techniczne role
    wświadczeniu usług przez Emitenta .
    Powyższe ryzyko jest ograniczane przez dobór odpowiednich partnerów, gwarantujących
    odpowiednią jakość usług .Ponadto ważnym czynnikiem jest dbałość o stosowanie
    odpowiednich środków technicznych, ich konserwację lub wymianę .
    Dodatkowo działalność polegająca na wymianie danych wsystemie teleinformatycznym
    może stać się przedmiotem ataku hakerskiego, co zaś może prowadzić do utrudnienia lub
    uniemożliwienia prawidłowego wykonywania usługi przez Emitenta .
    W celu ograniczenia możliwości wystąpienia ryzyka Emitent stosuje odpowiednie
    narzędzia zabezpieczające, współpracuje z podmiotami stosującymi właściwe
    zabezpieczenia, monitoruje funkcjonowanie systemu .


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Opis działalności Grupy Kapitałowej LiveChat Software
    Ryzyko związane ztworzeniem własności intelektualnej
    Istnieje ryzyko związane zformą prawną, woparciu októrą członkowie zespołu świadczą
    na rzecz Spółki usługi w zakresie związanym ztworzeniem własności intelektualnej .
    Na moment sporządzenia Raportu żaden zczłonków zespołu nie świadczy na rzecz
    Emitenta usług na podstawie umowy opracę .To oznacza, że do efektów pracy tych osób
    nie stosuje się zasada wynikająca zprzepisów prawa autorskiego, że pracodawca, którego
    pracownik stworzył utwór w wyniku wykonywania obowiązków ze stosunku pracy,
    nabywa zchwilą przyjęcia utworu autorskie prawa majątkowe, oraz że prawa majątkowe
    do programu komputerowego stworzonego przez pracownika
    wwyniku wykonywania obowiązków ze stosunku pracy przysługują pracodawcy .
    To oznacza, że przejście majątkowych praw autorskich do utworów (w tym programów
    komputerowych) stworzonych przez członków zespołu Spółki odbywa się na ogólnych
    zasadach wynikających zprawa autorskiego wymagających zawarcia stosownej umowy
    dotyczącej przeniesienia praw .Jednocześnie przepisy prawa autorskiego wykluczają
    zawarcie umowy dotyczącej wszystkich utworów lub wszystkich utworów określonego
    rodzaju tego samego twórcy mających powstać wprzyszłości .Jednakże doktryna prawa
    autorskiego iorzecznictwo dopuszcza przenoszenie praw do utworów mających powstać
    wprzyszłości, jeżeli tylko nie narusza to zakazu zawierania umowy dotyczącej wszystkich
    utworów lub wszystkich utworów określonego rodzaju .W praktyce zatem wodniesieniu
    do współpracy zosobami tworzącymi utwory podlegające prawu autorskiemu występuje
    więc problem takiego sprecyzowania oznaczenia utworu przyszłego, aby umowa wtym
    zakresie była skuteczna .W przeciwnym razie w przypadku stworzenia przez członka
    zespołu Spółki utworu potrzebnego Emitentowi w jego działalności, co do którego to
    utworu nie zawarto uprzednio umowy, konieczne będzie zawieranie indywidualnej
    umowy zdaną osobą, co jest zależne także od woli tej osoby, aco tym samym może rodzić
    potencjalny spór na gruncie praw autorskich do danego utworu .
    Ryzyka prawa amerykańskiego oraz postępowań w USA ikosztów tych postępowań
    zuwagi na koncentrację prowadzenia działalności wUSA
    Emitent uzyskuje przychody ze sprzedaży dokonywanej przez spółkę zależną LiveChat
    Inc .w USA .Prawo USA w znacznym stopniu nie ma charakteru prawa stanowionego
    zwłaszcza wzakresie dochodzenia roszczeń wynikających zumów ideliktów .W związku
    zpowyższym nie można całkowicie wykluczyć skierowania przeciwko Emitentowi,
    a zwłaszcza LiveChat Inc .roszczenia na przykład związanego z nieprawidłowym
    działaniem systemu LiveChat .W przypadku przegrania takiej sprawy Emitent może być
    narażony na negatywne konsekwencje finansowe . Ponadto w świetle ustaw
    zabezpieczających obrót gospodarczy w USA nie można wykluczyć pozwania przez
    podmiot amerykański bezpośrednio także Emitenta zuznaniem jurysdykcji sądów USA
    iprawa amerykańskiego .Niezależnie od powyższego prowadzenie takich postępowań
    wiązać się może dla Emitenta ze znaczącymi kosztami .
    27
    Perspektywy rozwoju
    Ryzyka związane z działalnością Grupy
    Emitent w celu zapobieżenia takiemu ryzyku świadczy usługi na warunkach
    prezentowanych na jego stronie internetowej, które wyłączają jego odpowiedzialność
    ztytułu zakłóceń wkorzystaniu zsystemu LiveChat .Jednakże istnieje ryzyko, że takie
    wyłączenia wcałość lub części mogą się okazać nieskuteczne .
    Ryzyko ograniczenia lub wyłączenia odpowiedzialności kontrahentów z umów
    istotnych
    Spółka zależna Emitenta LiveChat Inc .jest stroną umów (zawieranych wdrodze procedur
    internetowych) dotyczących hostingu, rozliczeń, bramki płatności, itp .Dostawcy tych
    usług w warunkach świadczenia usług dostępnych na ich stronach internetowych
    wyłączają swoją odpowiedzialność ztytułu nieprawidłowości w działaniu .W związku
    zczym wprzypadku awarii lub innych zakłóceń istnieje ryzyko, że Emitent nie będzie miał
    możliwości dochodzenia roszczeń odszkodowawczych .Emitent pragnie jednak wskazać,
    że usługi tego typu są powszechnie dostępne iistnieje łatwość w zakresie migracji do
    innego usługodawcy . Ponadto Emitent dywersyfikuje usługodawców, zwłaszcza
    wzakresie ochrony danych .
    Ryzyko podatkowe związane zcenami transferowymi zwłaszcza na gruncie prawa
    amerykańskiego
    Przychody Emitenta pochodzą ze sprzedaży na rzecz spółki zależnej LiveChat Inc .,która
    dalej sprzedaje system LiveChat do końcowych klientów .Przyjęty model współpracy
    zakłada, że przychody LiveChat Inc .opodatkowane są w USA, aprzychody Emitenta
    wPolsce .Model ten znajduje oparcie wobecnie obowiązującej umowie pomiędzy Polską
    aUSA ounikaniu podwójnego opodatkowania .Nie można jednak wykluczyć, że władze
    podatkowe USA odmiennie potraktują tę kwestię .Przy przyjęciu, że Emitent posiada
    zakład, w rozumieniu podatkowym, w USA w skrajnej postaci całość przychodów
    Emitenta byłaby opodatkowana wUSA .Jednak wcale nie jest przesądzone, że całkowite
    obciążenie podatkowe ztytułu opodatkowania przychodów Emitenta w USA byłoby
    znacząco wyższe niż to obecne .Jednocześnie wprzypadku niekorzystnych rozstrzygnięć
    organów podatkowych istnieje możliwość odmiennego ukształtowania modelu sprzedaży,
    wsposób najbardziej odpowiedni także wkontekście opodatkowania .
    Instrumenty finansowe wzakresie ryzyka zmiany cen, kredytowego, istotnych zakłóceń
    przepływów środków pieniężnych oraz utraty płynności finansowej, na jakie narażona jest
    jednostka
    Spółka nie stosuje instrumentów finansowych wcelu ograniczenia powyższych ryzyk .
    Przyjęte cele imetody zarządzania ryzykiem finansowym, łącznie z metodami
    zabezpieczenia istotnych rodzajów planowanych transakcji, dla których stosowana jest
    rachunkowość zabezpieczeń
    Spółka nie stosuje rachunkowości zabezpieczeń .


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Opis działalności Grupy Kapitałowej LiveChat Software
    Ryzyko związane zsytuacją makroekonomiczną .
    Działalność Spółki uzależniona jest od sytuacji makroekonomicznej panującej na rynkach,
    na których są lub będą świadczone usługi, w tym przede wszystkim w Stanach
    Zjednoczonych .Wielkość realizowanej sprzedaży, apośrednio wyniki finansowe Spółki są
    uzależnione między innymi od występującego w tych krajach tempa wzrostu
    gospodarczego, poziomu konsumpcji, polityki fiskalnej ipieniężnej, poziomu inflacji,
    atakże poziomu wydatków na rozwiązania informatyczne .
    Aby zminimalizować ryzyko niekorzystnego wpływu wyżej wymienionych czynników na
    prowadzoną działalność Spółka podejmuje działania w celu zwiększania swojej
    konkurencyjności poprzez rozwój technologiczny oferowanego produktu iusług .
    Ryzyko zmienności kursów walutowych
    Spółka narażona jest na ryzyko zmienności kursów walutowych, wszczególności waluty
    polskiej w relacji do dolara amerykańskiego (USD) .Ryzyko walutowe wynika
    bezpośrednio zponoszenia większości kosztów działalności wPLN oraz ze sprzedaży na
    rynkach zagranicznych, która realizowana jest wUSD .
    Zmienność kursów walutowych wpływa przede wszystkim na zmiany wartości
    przychodów oraz należności Spółki w przeliczeniu na PLN .Istnieje zatem ryzyko
    umocnienia polskiej waluty, które będzie powodować obniżenie konkurencyjności
    cenowej Spółki oraz szybszy wzrost wolumenu sprzedaży niż przychodów ze sprzedaży
    eksportowej wyrażonych w PLN, wpływając tym samym na obniżenie rentowności
    sprzedaży .
    Na zmniejszenie ekspozycji Spółki na ryzyko zmienności kursów walutowych wpływa
    ponoszenie części kosztów wUSD .
    Na dzień sporządzenia sprawozdania Spółka nie stosuje zabezpieczeń otwartych pozycji
    walutowych, aZarząd nie postrzega ryzyka kursowego jako istotnego zagrożenia dla
    poziomu realizowanej rentowności działalności operacyjnej .
    Ryzyko związane zrozwojem branży
    Globalny rynek SaaS znajduje się na etapie szybkiego rozwoju, co wiąże się
    zdynamicznymi zmianami usług iproduktów dostępnych na rynku, atakże wysoką
    zmiennością branżowych standardów .
    W związku ztym istnieje ryzyko, iżSpółka nie będzie wstanie dostosować się do szybkich
    zmian rynkowych, co może wiązać się zpogorszeniem jego pozycji konkurencyjnej oraz
    sytuacji finansowej .
    28
    Perspektywy rozwoju
    Ryzyka związane z działalnością Grupy
    Ze względu na zewnętrzny charakter opisywanego zjawiska, Spółka nie jest w stanie
    aktywnie przeciwdziałać trendom panującym wbranży SaaS .Jednocześnie LiveChat może
    skutecznie dostosowywać swój model biznesowy do panujących w branży trendów .
    Spółka prowadzi bieżącą obserwację ianalizę rynków działalności, dopasowując ofertę
    oraz strategię rozwoju do oczekiwań użytkowników technologii oraz odkrytych nisz
    rynkowych, jednocześnie rozwijając opracowany produkt .
    Ryzyko związane zkonkurencją
    Zuwagi na fakt, że LiveChat zdecydowaną większość przychodów realizuje w Stanach
    Zjednoczonych, ryzyko ze strony otoczenia konkurencyjnego występuje przede
    wszystkim na wspomnianym rynku .Rynek SaaS wStanach Zjednoczonych charakteryzuje
    dynamiczny rozwój irosnący poziom konkurencyjności .
    Istnieje ryzyko pojawienia się na rynku rozwiązania bardziej innowacyjnego lub bardziej
    efektywnego kosztowo oraz ryzyko przeznaczania przez podmioty konkurencyjne
    istotnie wyższych środków na promocję dostępnych rozwiązań lub wejście na rynek
    podmiotów posiadających dostęp do szerszej bazy klientów .Istnieje również ryzyko, że
    Spółka nie będzie wstanie wystarczająco szybko iskutecznie zareagować na zmieniające
    się otoczenie rynkowe, iw konsekwencji oferowane rozwiązania mogą być uznane za
    mniej konkurencyjne, aSpółka może utracić swoją pozycję konkurencyjną .Taka sytuacja
    może mieć negatywny wpływ na sprzedaż produktów iusług Spółki oraz wkonsekwencji
    na osiągane wyniki finansowe .LiveChat Software minimalizuje powyższe ryzyko poprzez
    systematyczną analizę otoczenia konkurencyjnego oraz konsekwentną realizację
    przyjętej strategii rozwoju w oparciu o posiadane isukcesywnie rozbudowywane
    przewagi konkurencyjne .
    Ryzyko związane zkanałami dystrybucji produktów idotarcia do nowych klientów
    Spółka realizuje strategię marketingową skoncentrowaną na minimalizacji kosztów
    zewnętrznych pozyskania nowych klientów .Dzięki temu spółka konsekwentnie
    utrzymuje wysoką rentowność prowadzonej działalności .Jednocześnie Spółka pozostaje
    wrażliwa na zmiany w wykorzystywanych kanałach dotarcia do klientów, które
    w przypadku wprowadzenia agresywnych mechanizmów monetyzacji mogą być
    wmniejszym stopniu wykorzystywane przez Spółkę do pozyskiwania nowych klientów .
    Jednocześnie ze względu na pozyskiwanie klientów dzięki działaniom bezpłatnym,
    ajednocześnie związanych zdługoterminowym budowaniem zasięgu, relacji iwizerunku,
    Spółka nie ma bezpośredniej kontroli nad ilością klientów pozyskanych w konkretnych
    miesiącach .
    Spółka efektywnie korzysta zdostępnych narzędzi ikanałów dotarcia, jednocześnie
    rozbudowując nowe kanały, dzięki czemu minimalizuje ryzyko w tym zakresie, co
    wdługim terminie przekłada się na konsekwentny wzrost bazy klientów .


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Sytuacja finansowa Grupy Kapitałowej LiveChat Software
    Prezentacja wyników skonsolidowanych
    Rachunek zysków i strat
    Komentarz dotyczący czynników mających wpływ
    na wyniki finansowe
    Podstawowy wpływ na wyniki osiągane przez Grupę
    ma liczba klientów korzystających z rozwiązania
    LiveChat .
    W czwartym kwartale 2017 /2018 roku finansowego
    liczba klientów wzrosła o958 .Na koniec marca 2018
    roku liczba klientów wynosiła 24 .065 ,wobec 19 .251
    rok wcześniej (wzrost o25 %r/r) .
    Istotny wpływ na wynik ma również kurs dolara
    amerykańskiego . Grupa praktycznie wszystkie
    przychody generuje w USD, podczas gdy większość
    kosztów realizowana jest wPLN .
    Wzrost kosztów ogólnego zarządu związany jest
    z wzrostem skali działania Grupy, w tym m.in.
    Zwiększeniem zespołu wzwiązku zrealizacją nowych
    projektów oraz rozliczeniem w tej pozycji kosztów
    prowizji programu partnerskiego . Pomimo
    intensywnego wzrostu skali działalności Grupa
    pracuje nad utrzymaniem wysokiej dyscypliny
    wzakresie kontroli kosztów .
    Zmiana polityki rachunkowości
    W okresie sprawozdawczym nie zmieniano
    dobrowolnie stosowanych standardów ani
    interpretacji, za wyjątkiem ujednolicenia sposobu
    prezentacji różnic kursowych zwyceny walutowego
    konta bankowego . Różnice kursowe powstałe
    w wyniku bilansowej wyceny walutowego konta
    bankowego od bieżącego sprawozdania finansowego
    prezentowane są jako koszt finansowy, anie, jak
    wcześniej, jako element kosztu wytworzenia
    sprzedanych produktów .Zmiana prezentacji nie ma
    wpływu na wynik netto Spółki .
    29
    [PLN] 2017/18 2016/17 Zmiana
    Przychody ze sprzedaży 89 425 925 76 254 434 + 17,3%
    Koszt własny sprzedaży 14 350 061 11 748 600 + 22,1%
    Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 75 075 864 64 505 834 + 16,4%
    Koszty sprzedaży 7 193 397 6 859 405 + 4,9%
    Koszty ogólnego zarządu 6 533 116 4 314 743 + 51,4%
    Zysk (strata) ze sprzedaży 61 349 351 53 331 685 + 12,2%
    Pozostałe przychody operacyjne 19 428 19 089 + 1,8%
    Pozostałe koszty operacyjne 7 061 1 202 + 487,4%
    Zysk (strata) na działalności operacyjnej 61 361 717 53 349 572 + 15,0%
    Przychody finansowe 131 767 125 481 + 5,0%
    Koszty finansowe 1 513 849 6 670 +22596,4%
    Zysk (strata) przed opodatkowaniem 59 979 636 53 468 384 + 12,2%
    Podatek dochodowy 11 674 511 10 551 433 + 10,6%
    Zysk (strata) netto 48 305 126 42 916 950 + 12,6%


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Sytuacja majątkowa –struktura aktywów i pasywów
    W strukturze aktywów dominują aktywa
    płynne .Wskaźniki płynności pozostają na
    bardzo wysokim poziomie i zostały
    przestawione wtabeli na str .27 .
    Poza środkami na rachunkach bankowych,
    Grupa nie posiada żadnych składników
    inwestycji ilokat kapitałowych .
    Niższy stan środków pieniężnych koniec
    2017 r.obr .,wporównaniu do stanu na koniec
    2016 r.obr .,wynika zwypłaty zaliczki na
    poczet dywidendy za rok zakończony
    31 marca 2018 r.,co nie miało miejsca wroku
    poprzednim .
    Sytuacja finansowa Grupy Kapitałowej LiveChat Software
    Prezentacja wyników skonsolidowanych
    30
    [PLN] 31 marca 2018 r. 31 marca 2017 r. Zmiana
    Aktywa trwałe 11 438 626 8 061 900 + 41,9%
    Wartości niematerialne i prawne 8 462 892 6 058 885 + 39,7%
    Rzeczowe aktywa trwałe 1 230 790 572 413 + 115,0%
    Należności długoterminowe 187 690 40 090 + 368,2%
    Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 313 937 308 152 + 1,9%
    Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 243 318 1 082 360 + 14,9%
    Aktywa obrotowe 37 204 881 39 470 624 -5,7%
    Zapasy - - -
    Należności z tytułu dostaw i usług 577 720 476 027 + 21,4%
    Pozostałe należności 6 334 169 4 033 751 + 57,0%
    Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 30 133 807 34 749 564 -13,3%
    Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 159 186 211 282 -24,7%
    Aktywa ogółem 48 643 508 47 532 524 + 2,3%


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Sytuacja majątkowa –struktura aktywów i pasywów
    Sytuacja finansowa Grupy Kapitałowej LiveChat Software
    Prezentacja wyników skonsolidowanych
    31
    [PLN] 31 marca 2018 r. 31 marca 2017 r. Zmiana
    Kapitał (fundusz) własny 45 233 913 44 648 504 + 1,3%
    Kapitał podstawowy 515 000 515 000 -
    Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego oraz transakcji połączenia pod
    wspólną kontrolą 7 311 156 893 933 + 717,9%
    Różnice kursowe z przeliczenia -74 882 7 335 -1 120,9%
    Wypłacone zaliczki na dywidendę -11 330 000 - -
    Niepodzielony wynik z lat ubiegłych 507 513 315 287 + 61,0%
    Zysk (strata) netto roku obrotowego 48 305 126 42 916 950 + 12,6%
    Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 3 409 595 2 884 019 + 18,2%
    Długoterminowe - - -
    Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego - - -
    Krótkoterminowe 3 409 595 2 884 019 + 18,2%
    Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 2 807 249 2 230 794 + 25,8%
    Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego 602 346 648 242 -7,1%
    Pozostałe zobowiązania - 4 983 -
    Pasywa ogółem 48 643 508 47 532 524 + 2,3%


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Sytuacja pieniężna
    tys. PLN
    Sytuacja finansowa Grupy Kapitałowej LiveChat Software
    Prezentacja wyników skonsolidowanych
    32
    [PLN] 2017/18 2016/17 Zmiana
    Zysk (strata) brutto 59 979 636 53 468 384 + 12,2%
    Korekty razem, w tym m.in.: -11 404 271 -10 263 773 +11,1%
    Amortyzacja 2 469 250 1 693 200 +45,8%
    Podatek dochodowy zapłacony -11 963 498 -11 058 540 +8,2%
    Przepływy pieniężne netto z działalności
    operacyjnej 48 575 366 43 204 610 +12,4%
    Otrzymane odsetki 131 480 118 811 + 10,7%
    Wydatki na nabycie wartości niematerialnych
    oraz rzeczowych aktywów trwałych -5 685 103 -3 977 792 +42,9%
    Przepływy pieniężne netto z działalności
    inwestycyjnej -5 553 623 -3 858 980 +43,9%
    Dywidendy wypłacone -47 637 500 -27 810 000 + 71,3%
    Przepływy pieniężne netto z działalności
    finansowej -47 637 500 -27 810 000 + 71,3%
    Przepływy pieniężne netto razem -4 615 757 11 535 630 -140,0%
    Środki pieniężne na początek okresu 34 749 564 23 213 934 + 49,7%
    Środki pieniężne na koniec okresu 30 133 807 34 749 564 -13,3%
    34 750
    30 002
    +48 575
    -5 685
    -47 638
    Gotówka
    01.04.2017
    Przepływy
    pieniężne
    z działalności
    operacyjnej
    Przepływy
    pieniężne
    z działalności
    inwestycyjnej
    Przepływy
    pieniężne
    z działalności
    finansowej
    Gotówka
    31.03.2018


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Zgodnie z aktualną polityką dywidendy, opisaną
    w Prospekcie Emisyjnym Spółki, Zarząd LiveChat
    Software S.A. będzie rekomendował Walnemu
    Zgromadzeniu wypłatę całości zysku za dany rok
    obrotowy w formie dywidendy, chyba że pojawią się
    okazje inwestycyjne, które zapewniłyby Spółce
    iakcjonariuszom wyższą stopę zwrotu niż wypłata
    dywidendy .
    W 2017 roku finansowym podstawowe czynniki finansowe Grupy kształtowały się następująco :
    Rentowność sprzedaży brutto wyniosła 82 ,3%,rentowność EBITDA 71 ,4%,rentowność na działalności operacyjnej (EBIT)
    68 ,6%arentowność netto 54 ,0%.
    W tym okresie rentowność kapitałów własnych (ROE) wyniosła 106 ,8%arentowność aktywów (ROA) 99 ,3%.
    W ocenia Zarządu uzyskane rentowności są bardzo wysokie iw kolejnych okresach pozostaną na zbliżonym, wysokim
    poziomie .
    *Definicje wskaźników zamieszczone zostały na str .50
    W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem Spółka
    nie przeprowadziła emisji akcji .
    Opis wykorzystania przez Emitenta
    wpływów z emisji
    Polityka dywidendy Podstawowe wskaźniki*
    Sytuacja finansowa Grupy Kapitałowej LiveChat Software
    Prezentacja wyników skonsolidowanych
    Grupa nie posiada istotnych pozycji pozabilansowych .
    Opis istotnych pozycji pozabilansowych
    33
    Prognoza finansowa Grupy
    Zarząd spółki nie opublikował prognoz finansowych na
    rok obrotowy 2017 /18 .
    2017/18 2016/17
    Rentowność sprzedaży brutto 82,3% 84,6%
    Rentowność EBITDA 71,4 % 72,2%
    Rentowność operacyjna 68,6 % 67,0%
    Rentowność netto 54,0% 56,3%
    Rentowność kapitałów własnych 106,8% 96,1%
    Rentowność aktywów 99,3% 90,3%
    Wskaźnik płynności bieżącej 10,9 13,7
    Wskaźnik płynności szybkiej 10,9 13,7
    Wskaźnik płynności gotówkowej 8,8 12,0


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Sytuacja finansowa Grupy Kapitałowej LiveChat Software
    Prezentacja wyników jednostkowych
    Rachunek zysków i strat
    34
    [PLN] 2017/18 2016/17 Zmiana
    Przychody ze sprzedaży 89 425 925 76 254 434 +17%
    Koszt własny sprzedaży 14 139 951 11 835 497 +19%
    Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 75 285 974 64 418 936 +17%
    Koszty sprzedaży 7 193 397 6 859 405 +5%
    Koszty ogólnego zarządu 6 533 116 4 314 743 +51%
    Zysk (strata) ze sprzedaży 61 559 461 53 244 788 +16%
    Pozostałe przychody operacyjne 19 428 19 089 +2%
    Pozostałe koszty operacyjne 7 061 1 202 +487%
    Zysk (strata) na działalności operacyjnej 61 571 828 53 262 675 +16%
    Przychody finansowe 131 767 125 481 +5%
    Koszty finansowe 1 955 751 111 998 +1 646%
    Zysk (strata) przed opodatkowaniem 59 747 844 53 276 157 +12%
    Podatek dochodowy 11 674 511 10 551 433 +11%
    Zysk (strata) netto 48 073 333 42 724 724 +13%


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Sytuacja majątkowa –struktura aktywów i pasywów
    Sytuacja finansowa Grupy Kapitałowej LiveChat Software
    Prezentacja wyników jednostkowych
    35
    [PLN] 31 marca 2018 r. 31 marca 2017 r. Zmiana
    Aktywa trwałe 11 440 283 8 063 557 +42%
    Wartości niematerialne i prawne 8 462 892 6 058 885 +40%
    Rzeczowe aktywa trwałe 1 230 790 572 413 +115%
    Należności długoterminowe 187 690 40 090 +368%
    Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 313 937 308 152 +2%
    Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 557 255 1 390 512 +12%
    Aktywa obrotowe 36 493 657 38 752 747 -6%
    Zapasy 84 902 12 237 +594%
    Należności z tytułu dostaw i usług 1 374 251 943 965 +46%
    Pozostałe należności 6 249 267 4 021 515 +55%
    Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 28 626 051 33 563 749 -15%
    Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 159 186 211 282 -25%
    Aktywa ogółem 47 933 940 46 816 304 +2%


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Sytuacja majątkowa –struktura aktywów i pasywów
    Sytuacja finansowa Grupy Kapitałowej LiveChat Software
    Prezentacja wyników jednostkowych
    36
    [PLN] 31 marca 2018 r. 31 marca 2017 r. Zmiana
    Kapitał (fundusz) własny 44 569 490 44 133 656 +1%
    Kapitał podstawowy 515 000 515 000 -
    Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego oraz transakcji połączenia pod
    wspólną kontrolą 7 311 156 893 933 +718%
    Różnice kursowe z przeliczenia 0 0 -
    Niepodzielony wynik z lat ubiegłych 0 0 -
    Zysk (strata) netto roku obrotowego 48 073 333 42 724 724 -14%
    Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego -11 330 000 0 -
    Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 3 364 450 2 682 647 +25%
    Długoterminowe 0 0 -
    Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0 0 -
    Krótkoterminowe 1 712 150 1 294 373 +32%
    Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 1 109 804 641 148 +73%
    Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego 602 346 648 242 -7%
    Pozostałe zobowiązania 0 4 983 -100%
    Rozliczenia Międzyokresowe 1 652 300 1 388 275 +19%
    Pasywa ogółem 47 933 940 46 816 304 +2%


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Sytuacja pieniężna
    tys. PLN
    Sytuacja finansowa Grupy Kapitałowej LiveChat Software
    Prezentacja wyników jednostkowych
    37
    [PLN] 2017/18 2016/17 Zmiana
    Zysk (strata) brutto 59 747 844 53 276 157 +12%
    Korekty razem, w tym m.in.: 180 092 -185 060 -197%
    Amortyzacja 2 469 334 1 693 200 +46%
    Podatek dochodowy zapłacony 11 674 511 10 551 433 +11%
    Przepływy pieniężne netto z działalności
    operacyjnej 48 253 425 42 539 664 +13%
    Otrzymane odsetki 131 480 0 -
    Wydatki na nabycie wartości niematerialnych
    oraz rzeczowych aktywów trwałych 5 685 103 3 977 792 +43%
    Przepływy pieniężne netto z działalności
    inwestycyjnej -5 553 623 -3 977 792 +40%
    Dywidendy wypłacone 47 637 500 27 810 000 +71%
    Przepływy pieniężne netto z działalności
    finansowej -47 637 500 -27 810 000 +71%
    Przepływy pieniężne netto razem -4 937 698 10 751 873 -146%
    Środki pieniężne na początek okresu 33 563 749 22 811 877 +47%
    Środki pieniężne na koniec okresu 28 626 051 33 563 749 -15%


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Informacje o akcjach i akcjonariacie
    Na dzień sporządzenia raportu na kapitał zakładowy
    Emitenta składało się 25 .750 .000 (dwadzieścia pięć
    milionów siedemset pięćdziesiąt tysięcy)
    wyemitowanych iwpełni opłaconych akcji zwykłych na
    okaziciela w tym : 25 .000 .000 (dwadzieścia pięć
    milionów) akcji serii Ai750 .000 (siedemset pięćdziesiąt
    tysięcy) akcji serii B.Wartość nominalna każdej akcji
    Emitenta wynosi 0,02 (dwa grosze) zł.
    Struktura kapitału zakładowego
    Niektórzy Akcjonariusze zawarli porozumienie co do wspólnego głosowania :
    Porozumienie Akcjonariuszy Podmiot Dominujący ,które tworzą :Mariusz Ciepły, Urszula Jarzębowska, Jakub
    Sitarz, Maciej Jarzębowski, Szymon Klimczak, Krzysztof Górski .
    38
    Akcjonariusz Liczba głosów
    na WZ
    Udział w głosach
    na WZ
    Nationale -Nederlanden Powszechne
    Towarzystwo Emerytalne 1 425 000 5,53%
    Porozumienie akcjonariuszy –Podmiot
    dominujący, w tym powyżej 5 proc: 12 129 282 47,10%
    Mariusz Ciepły 4 010 000 15,57%
    Maciej Jarzębowski 3 010 000 11,69%
    Jakub Sitarz 3 010 000 11,69%
    Pozostali 12 195 718 47,36%
    RAZEM 25 750 000 100,00%
    Struktura akcjonariatu


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Informacje o akcjach i akcjonariacie
    W trakcie 2017 roku finansowego doszło do poniższych zmian wakcjonariacie Spółki .
    W dniu 12 września 2017 r.Spółka otrzymała zawiadomienie od Copernicus Capital
    Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A.informację orozpoczęciu procedury ABB
    (procedura przyśpieszonej księgi popytu) przez instytucje działające na rzecz funduszu
    NAPOLEON Fundusz Inwestycyjny Zamknięty osoby bliskiej względem pana Andrzeja
    Różyckiego pełniącego wtedy funkcję Wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej Spółki
    oraz innego akcjonariusza Spółki .
    Zgodnie zzawiadomieniami otrzymanymi przez spółkę, wefekcie tych transakcji łączny
    stan posiadania zarządzanych przez Copernicus TFI spadł poniżej 5%Głosów na Walnym
    Zgromadzeniu Spółki .
    Przed transakcją FULCRUM Fundusz Inwestycyjny Zamknięty posiadał 1.368 .193 akcji
    reprezentujących 5,31 % kapitału spółki, FALCON Fundusz Inwestycyjny Zamknięty
    posiadał 311 .521 akcji reprezentujących 1,21 % akcji spółki, Napoleon Fundusz
    Inwestycyjny Zamknięty posiadał 540 .367 akcji reprezentujących 2,10 %kapitału spółki,
    Fundusz Inwestycyjny Otwarty Subfundusz Akcji posiadał 196 akcji reprezentujących
    0,0008 %kapitału spółki, Copernicus Absolute Return Fundusz Inwestycyjny Zamknięty
    nie posiadał akcji spółki .
    Po przeprowadzeniu transakcji FULCRUM Fundusz Inwestycyjny Zamknięty posiada
    2.000 akcji reprezentujących 0,01 % kapitału spółki, Napoleon Fundusz Inwestycyjny
    Zamknięty nie posiada akcji Spółki, Copernicus Absolute Return Fundusz Inwestycyjny
    Zamknięty posiada 3.000 akcji spółki reprezentujących 0,01 %kapitału spółki .
    Łącznie, po przeprowadzeniu transakcji, fundusze zarządzane przez Copernicus TFI
    iwymienione w notyfikacji, posiadają łącznie 316 .717 akcji reprezentujących 1,2308 %
    kapitału spółki iuprawniających do analogicznej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu .
    Równocześnie LiveChat Software otrzymał informacje od członków Porozumienia
    Dominującego (kontrolującego), zgodnie zktórym jego członkowie :Mariusz Ciepły
    (prezes zarządu), Maciej Jarzębowski (przewodniczący rady nadzorczej),
    Jakub Sitarz (członek rady nadzorczej), wramach wspomnianej procedury ABB, dokonali
    zakupu akcji Emitenta .Zgodnie zprzekazanymi informacjami każdy ze wspomnianych
    członków Porozumienia nabył po 10 .000 akcji Emitenta wcenie 45 złza sztukę .
    39
    Zmiany w strukturze akcjonariatu


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Wynagrodzenie osób wchodzących w skład Zarządu
    LiveChat Software S.A. pobierane w okresie od
    1 kwietnia 2017 r. do 31 marca 2018 r.:
    Zarząd reprezentuje Spółkę iprowadzi sprawy Spółki .
    Zarząd działa na podstawie przepisów Kodeksu spółek
    handlowych, Statutu Spółki, uchwał Rady Nadzorczej,
    uchwał Walnego Zgromadzenia, Regulaminu Zarządu
    oraz powszechnie obowiązujących przepisów prawa .
    Zarząd wykonuje obowiązki kolegialnie, podejmując
    uchwały na posiedzeniach Zarządu .Uchwały zapadają
    zwykłą większością głosów .W razie równości głosów
    decyduje głos Prezesa Zarządu .
    Zarząd podejmuje uchwały, jeżeli na posiedzeniu jest
    obecna co najmniej połowa członków Zarządu, w tym
    Prezes Zarządu .
    Posiedzenia Zarządu odbywają się nie rzadziej niż raz w
    miesiącu .Posiedzenia zwołuje Prezes Zarządu lub w
    razie jego nieobecności Wiceprezes Zarządu lub inny
    członek Zarządu zastępujący Prezesa Zarządu .
    Posiedzenie Zarządu może odbyć się również bez
    formalnego zwołania, jeżeli na posiedzeniu Zarządu są
    obecni wszyscy członkowie Zarządu .
    Posiedzenia Zarządu zwołuje się na żądanie każdego z
    członków Zarządu z porządkiem posiedzenia
    wskazanym przez wnioskodawcę .Na takim posiedzeniu
    Zarządu mogą być rozpoznawane również inne sprawy,
    oile zostaną zamieszczone wporządku obrad .
    Posiedzeniom Zarządu przewodniczy Prezes Zarządu
    lub inny członek wskazany przez Prezesa Zarządu,
    awrazie ich braku inny Członek Zarządu .
    Członek Zarządu może uczestniczyć w posiedzeniu za
    pośrednictwem środków komunikowania na odległość .
    W posiedzeniach Zarządu mogą brać udział osoby
    zaproszone przez Prezesa Zarządu .
    Zarząd może podjąć uchwałę poza posiedzeniem
    Zarządu w drodze głosowania pisemnego lub
    głosowania przy użyciu środków komunikowania na
    odległość .
    Zasady działania Zarządu zostały szczegółowo opisane
    w Statucie Spółki oraz Regulaminie Zarządu, których
    pełny tekst dostępny jest na stronie
    www .livechatsoftware .pl.
    Władze Grupy Kapitałowej
    Na dzień sporządzania sprawozdania Zarząd LiveChat
    Software S.A.był dwuosobowy awjego skład wchodzili :
    W trakcie 2017 roku finansowego Zarząd pracował
    w takim samym składzie w którym nie zaszły żadne
    zmiany .
    Mariusz Ciepły jest jednym zzałożycieli igłównych
    akcjonariuszy spółki LiveChat Software . Funkcję
    Prezesa Zarządu pełni od 2010 r. Posiada
    wykształcenie wyższe (z tytułem magistra inżyniera
    informatyki), ukończył informatykę (specjalizacja :
    inżynieria systemów informatycznych) na Wydziale
    Elektroniki Politechniki Wrocławskiej we Wrocławiu .
    Jest też członkiem rad nadzorczych spółek
    Time Solutions sp.zo.o.oraz Wakepark S.A.
    Urszula Jarzębowska od 2010 r.pełni funkcję Członka
    Zarządu LiveChat Software S.A.Ze spółką jest związana
    od 2002 r.Posiada wykształcenie wyższe magisterskie,
    ukończyła Uniwersytet Ekonomiczny im. Oskara
    Langego we Wrocławiu na Wydziale Gospodarki
    Narodowej, gdzie pracę magisterską obroniła
    w Katedrze Rachunkowości i Controlingu
    Przedsiębiorstw .W trakcie pracy zawodowej ukończyła
    także studia podyplomowe na kierunku Controling
    w Wyższej Szkole Bankowej we Wrocławiu oraz na
    kierunku Międzynarodowe Standardy Rachunkowości
    (MSR/MSSF) na Akademii Leona Koźmińskiego
    wWarszawie .Doświadczenie zbierała m.in.wfirmach
    Bankier .ploraz Internet Works .
    Skład osobowy Zarządu Spółki Wysokość wynagrodzeń
    Imię i nazwisko Funkcja
    Mariusz Ciepły Prezes Zarządu
    Urszula Jarzębowska Członek Zarządu
    40
    Nazwisko i imię Funkcja Wynagrodzenie
    Mariusz Ciepły Prezes Zarządu 216 000
    Urszula Jarzębowska Członek Zarządu 144 000
    RAZEM - 360 000
    Zasady działania Zarządu
    ŁAD
    KORPORACYJNY
    AKCJONARIUSZE
    STATUT SPÓŁKI
    WZA
    ZARZĄD
    RADA NADZORCZA
    ZASADY
    JAKOŚĆ
    TRANSPARENTNOŚĆ
    INTERESARIUSZE
    WSPÓŁPRACA
    ZAUFANIE


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Michał Markowski jest absolwentem Politechniki
    Wrocławskiej, gdzie ukończył równolegle informatykę
    oraz zarządzanie finansami .Na tej uczelni uzyskał
    również doktorat z dziedziny Informatyki .Uzyskał
    międzynarodowe kwalifikacje zdziedziny finansów –
    ACCA .
    Karierę zawodową zaczynał w 2003 roku prowadząc
    własny biznes itworząc autorskie oprogramowanie do
    zarządzania szkołami .W latach 2007 – 2010 był
    odpowiedzialny w firmie InsERT za tworzenie
    oprogramowania finansowo –kadrowego dla małych
    iśrednich firm .W Deloitte, w latach 2010 –2012
    prowadził projekty z dziedziny modelowania
    finansowego idue diligence .Następnie od maja 2012
    doradzał Ministrowi Skarbu Państwa m.in. przy
    projekcie konsolidacji sektora chemicznego (powstanie
    Grupy Azoty) oraz tworzył Program Inwestycje Polskie
    (obecnie Polski Fundusz Rozwoju) .W latach 2014 –
    2016 odpowiedzialny za strategię Giełdy Papierów
    Wartościowych . Od października 2016 prowadzi
    transakcje M&A wProService Finteco .
    Michał Markowski spełnia kryteria niezależnego
    Członka Rady Nadzorczej .
    Marcin Mańdziak posiada wykształcenie wyższe
    magisterskie .Jest absolwentem Prawa na Wydziale
    Prawa Administracji i Ekonomii Uniwersytetu
    Wrocławskiego . Od 10 lat związany z rynkiem
    kapitałowym . Był współtwórcą oraz długoletnim
    wiceprezesem zarządu M.W.Trade S.A.,która jako
    pierwsza przeniosła notowania zrynku Newconnect na
    rynek główny GPW .Od 2013 roku prezes igłówny
    akcjonariusz EFM S.A. Jednocześnie prowadzi
    firmę Arandela Marcin Mandziak ,świadczącą usługi
    doradcze . Członek Rady Nadzorczej Venture
    Incubator SA .
    Marcin Mańdziak spełnia kryteria niezależnego
    Członka Rady Nadzorczej .
    Poniższa tabelka przedstawia liczbę akcji będących
    w posiadaniu osób zarządzających inadzorujących na
    dzień przekazania sprawozdania .
    Władze Grupy Kapitałowej
    Na dzień 31 marca 2018 r.skład Rady Nadzorczej
    LiveChat Software S.A.wyglądał następująco :
    Maciej Jarzębowski posiada wykształcenie średnie
    (technik zbiorowego żywienia) .Ukończył Technikum
    Gastronomiczne we Wrocławiu .W latach 1999 –2001
    pełnił funkcję Prezesa Zarządu współce Bankier .pl, w
    okresie 2001 -2006 był Prezesem Zarządu spółki
    Internet Works .Do 2010 r.pełnił funkcję Prezesa
    Zarządu wLiveChat Software S.A.
    Jakub Sitarz posiada wykształcenie wyższe
    magisterskie . Ukończył Informatykę na Wydziale
    Elektroniki Politechniki Wrocławskiej we Wrocławiu .
    Pełni funkcję kluczowego doradcy do spraw technologii .
    Marta Ciepła jest absolwentką Uniwersytetu
    Przyrodniczego we Wrocławiu oraz studiów
    podyplomowych z zakresu zarządzania zasobami
    ludzkimi .Od ponad dziesięciu lat związana rynkiem ITw
    zakresie rekrutacji iselekcji kadry IT.HR manager
    odpowiedzialny za doradztwo w zakresie budowania
    zespołów poszczególnych działów spółki .
    41
    Skład osobowy Rady Nadzorczej
    Imię i nazwisko Funkcja Liczba akcji
    Mariusz Ciepły Prezes Zarządu 4 010 000
    Urszula
    Jarzębowska Członek Zarządu 1 210 250
    Maciej
    Jarzębowski
    Przewodniczący
    Rady Nadzorczej 3 010 000
    Jakub Sitarz Członek Rady
    Nadzorczej 3 010 000
    Imię i nazwisko Funkcja
    Maciej Jarzębowski Przewodniczący Rady Nadzorczej
    Marcin Mańdziak Członek Rady Nadzorczej
    Jakub Sitarz Członek Rady Nadzorczej
    Marta Ciepła Członek Rady Nadzorczej
    Michał Markowski Członek Rady Nadzorczej
    Akcje w posiadaniu osób zarządzających
    i nadzorujących


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Władze Grupy Kapitałowej
    Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad
    działalnością Spółki we wszystkich dziedzinach jej
    działalności .
    Rada Nadzorcza działa na podstawie przepisów
    Kodeksu spółek handlowych, Statutu Spółki, uchwał
    Walnego Zgromadzenia, Regulaminu Rady Nadzorczej
    oraz powszechnie obowiązujących przepisów prawa .
    Rada Nadzorcza wybiera ze swego grona
    Przewodniczącego Rady i Wiceprzewodniczącego .
    Rada Nadzorcza może również wybrać Sekretarza .
    Rada Nadzorcza Spółki zbiera się na posiedzeniach co
    najmniej trzy razy wroku obrotowym .
    Posiedzenia Rady Nadzorczej zwołuje Przewodniczący
    Rady Nadzorczej lub w razie jego nieobecności
    Wiceprzewodniczący . Posiedzenie Rady jest
    zwoływane przez Przewodniczącego Rady zwłasnej
    inicjatywy, bądź na wniosek któregokolwiek zczłonków
    Rady lub też na żądanie Zarządu Spółki .Jeżeli
    Przewodniczący na żądanie członka Rady Nadzorczej
    nie zwoła posiedzenia w terminie 14 dni od dnia
    otrzymania żądania, do zwołania posiedzenia Rady
    Nadzorczej upoważniony jest wnioskodawca .
    W zaproszeniu do udziału wposiedzeniu należy podać
    miejsce i godzinę rozpoczęcia posiedzenia oraz
    planowany porządek obrad posiedzenia Rady .
    Posiedzenie Rady Nadzorczej może się również odbyć
    bez formalnego zwołania, jeżeli obecni są wszyscy
    członkowie Rady, anikt nie sprzeciwia się odbyciu
    posiedzenia, ani nie zgłasza uwag do porządku obrad .
    Obsługę posiedzeń Rady Nadzorczej powierza się
    Sekretarzowi Rady Nadzorczej jeżeli został wybrany
    oraz wczęści organizacyjnej Zarządowi Spółki .
    42
    Zasady działania Rady Nadzorczej
    Porządek obrad posiedzenia ustalany jest przez
    zwołującego posiedzenie . Proponowany porządek
    obrad winien uwzględniać wnioski Zarządu zgłoszone
    pod obrady Rady Nadzorczej . Porządek obrad
    podawany przez Przewodniczącego na początku obrad
    każdego posiedzenia Rady .Każdy zczłonków Rady po
    otwarciu posiedzenia ma prawo żądać dodania do
    porządku obrad dodatkowego punktu .Żądanie takie
    poddawane jest przez Radę głosowaniu .
    Posiedzeniom Rady przewodniczy Przewodniczący
    Rady, a w przypadku jego nieobecności -
    Wiceprzewodniczący .Posiedzenia Rady Nadzorczej są
    protokołowane . Protokół z posiedzenia Rady
    Nadzorczej sporządza Sekretarz Rady lub wrazie jego
    nieobecności inna osoba wskazana przez
    Przewodniczącego, awprzypadku jego nieobecności –
    Wiceprzewodniczącego .
    Członkowie Rady Nadzorczej mogą uczestniczyć w
    posiedzeniu Rady bezpośrednio lub za pośrednictwem
    środków porozumiewania się na odległość .
    Zarząd Spółki, poszczególni członkowie Zarządu lub
    inne osoby mogą uczestniczyć w posiedzeniach Rady,
    gdy zostaną na nie zaproszeni, zwyłączeniem spraw
    dotyczących ich osobiście .
    Poszczególne sprawy umieszczone w porządku obrad
    posiedzenia Rady Nadzorczej referowane są przez
    Członków Rady zgłaszających wniosek oumieszczenie
    danej sprawy w porządku obrad posiedzenia Rady,
    Przewodniczącego Rady lub osobę przez niego
    wskazaną .
    Protokół z posiedzenia Rady Nadzorczej podpisują
    wszyscy obecni na tym posiedzeniu Członkowie Rady
    nie później, niż na następnym posiedzeniu Rady .
    Niezależnie od momentu podpisania protokołu
    zposiedzenia Rady, podejmowane uchwały są ważne
    z chwilą ich podjęcia, to jest z chwilą ogłoszenia
    wyników głosowania ioznajmienia oprzyjęciu uchwały .
    Członkowie Rady mogą zgłaszać uwagi do protokołu
    nie później niż na następnym posiedzeniu Rady przed
    podpisaniem protokołu .Uwagi co do treści powinny być
    zgłaszane wformie pisemnej .
    Czas trwania obrad, ilość idługość przerw, czas trwania
    zabierania głosu wdyskusji iinne kwestie proceduralne
    ustala Przewodniczący Rady lub Wiceprzewodniczący
    prowadzący posiedzenie pod nieobecność
    Przewodniczącego .
    Do ważności uchwał Rady Nadzorczej wymagane jest
    zaproszenie wszystkich członków Rady zco najmniej
    tygodniowym wyprzedzeniem . Posiedzenia Rady
    Nadzorczej są ważne, jeżeli na posiedzeniu jest obecna
    co najmniej połowa jej członków, wliczając to członków,
    którzy biorą udział w posiedzeniu za pośrednictwem
    środków bezpośredniego komunikowania się na
    odległość .
    Uchwały Rady zapadają bezwzględną większością
    głosów oddanych .W przypadku równej ilości głosów
    rozstrzyga głos Przewodniczącego .
    Uchwały Rady Nadzorczej mogą być również
    podejmowane w drodze pisemnego głosowania za
    pośrednictwem innego członka Rady lub przy
    wykorzystaniu środków bezpośredniego
    porozumiewania się na odległość .
    Przewodniczący Rady określa tryb, w jakim głosy
    członków Rady Nadzorczej mają być przekazane
    iodnotowane .Uchwała podjęta w tym trybie jest
    ważna, jeżeli wszyscy członkowie Rady Nadzorczej
    zostali powiadomieni otreści Projektu Uchwały .Każdy
    członek Rady jest zobowiązany do potwierdzenia
    swojego głosu wpostaci złożenia podpisu pod uchwałą,
    nie później niż na następnym posiedzeniu Rady .Odpisy
    uchwały podjęte wdrodze korespondencyjnej dołącza
    się do protokołów z posiedzeń Rady wraz ze
    stwierdzeniem wyników głosowania .
    Co najmniej jeden członek Rady Nadzorczej wskazany
    przez Przewodniczącego Rady Nadzorczej powinien
    uczestniczyć wWalnych Zgromadzeniach .


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Główne założenia polityki świadczenia przez firmę
    audytorską przeprowadzającą badanie, przez
    podmioty powiązane ztą firmą audytorską oraz przez
    członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług
    niebędących badaniem
    • Z zastrzeżeniem dalszych postanowień, biegły
    rewident lub firma audytorska, przeprowadzający
    ustawowe badania Spółki lub podmiot powiązany
    zfirmą audytorską, ani żaden zczłonków sieci, do
    której należy biegły rewident lub firma audytorska,
    nie mogą świadczyć bezpośrednio, ani pośrednio na
    rzecz Spółki, ani jednostek powiązanych, żadnych
    zabronionych usług nie będących badaniem
    sprawozdań finansowych ani czynnościami rewizji
    finansowej .
    • Usługami zabronionymi nie są usługi wskazane
    wart .136 ust .2Ustawy obiegłych rewidentach .
    • Świadczenie usług októrych mowa wust .2możliwe
    jest jedynie w zakresie niezwiązanym zpolityką
    podatkową Spółki, po przeprowadzeniu przez
    Komitet Audytu oceny zagrożeń izabezpieczeń
    niezależności iwyrażeniu zgody przez Komitet
    Audytu .
    • W uzasadnionych przypadkach Komitet Audytu
    wydaje wytyczne dotyczące usług, które nie będąc
    badaniem, mogą być zamawiane przez Spółkę w
    firmie audytorskiej, podmiocie powiązanym zfirmą
    audytorską lub będącym członkiem sieci danej firmy
    audytorskiej .
    Rekomendacja dotycząca wyboru firmy audytorskiej do
    przeprowadzenia badania spełniania obowiązujące
    warunki prawne iwewnętrzne regulacje .
    W roku finansowym zakończonym 31 marca 2018 r.
    odbyły się 2posiedzenia komitetu audytu .
    Władze Grupy Kapitałowej
    43
    Komitet Audytu
    Główne założenia opracowanej polityki wyboru firmy
    audytorskiej do przeprowadzenia badania
    • Wyboru podmiotu uprawnionego do badania
    dokonuje Rada Nadzorcza, działając na podstawie
    rekomendacji Komitetu Audytu
    • Zakazane jest wprowadzanie klauzul umownych,
    które nakazywałyby Radzie Nadzorczej wybór
    podmiotu uprawnionego do badania spośród
    określonej kategorii lub wykazu podmiotów
    uprawnionych do badania
    • Komitet Audytu na etapie przygotowania
    rekomendacji oraz Rada Nadzorcza podczas
    dokonywania finalnego wyboru podmiotu
    uprawnionego do badania, kierują się następującymi
    wytycznymi :
    a) Potwierdzeniem bezstronności iniezależności
    podmiotu ;
    b) Ceną zaproponowaną przez podmiot
    uprawniony do badania ;
    c) Dotychczasowym doświadczeniem podmiotu w
    badaniu sprawozdań jednostek zainteresowania
    publicznego oraz badaniu sprawozdań jednostek
    opodobnym profilu działalności ;
    d) Możliwością zapewnienia świadczenia
    wymaganego zakresu usług ;
    e) Kwalifikacjami zawodowymi idoświadczeniem
    osób, które będą bezpośrednio zaangażowane
    wprowadzone badanie .
    19 grudnia 2017 r.Rada Nadzorcza powołała Komitet
    Audytu wskładzie :
    W okresie sprawozdawczym Komitet Audytu
    wykonywał zadania przewidziane w obowiązujących
    przepisach .
    Powołany wramach Rady Nadzorczej Komitet Audytu
    spełnia kryteria niezależności oraz pozostałe
    wymagania określone w ustawie o biegłych
    rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze
    publicznym
    Ustawowe kryteria niezależności spełniają :
    Marcin Mańdziak iMichał Markowski .
    Michał Markowski posiada wiedzę iumiejętności
    w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań
    finansowych .Michał Markowski ukończył studia na
    kierunku zarządzanie finansami przedsiębiorstwa na
    Politechnice Wrocławskiej oraz posiada kwalifikację
    ACCA .
    Jakub Sitarz posiada wiedzę iumiejętności zzakresu
    branży, w której działa Spółka .Jakub Sitarz ukończył
    studia na kierunku informatyka na Politechnice
    Wrocławskiej oraz posiada ponad 15 -letnie
    doświadczenie w pracy w Spółce jako Manager ds.
    technologii .
    Firma audytorska badająca sprawozdanie finansowe
    nie świadczyła na rzecz Spółki innych dozwolonych
    usług niebędących badaniem .
    Imię i nazwisko Funkcja
    Marcin Mańdziak Przewodniczący Komitetu Audytu
    Michał Markowski Zastępca Przewodniczącego
    Komitetu Audytu
    Jakub Sitarz Sekretarz Komitetu Audytu


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Pozostałe informacje
    Nagrody, wyróżnienia i osiągnięcia
    44
    Na koniec 2017 roku obrotowego Spółka
    współpracowała na stałe z84 osobami .Największe
    zespoły tworzą programiści oraz dział obsługi klienta,
    pracujący wmodelu 24 /7.Następnie dział marketingu
    oraz najmniejszy zespół : Zarząd, dział finansów
    iadministracji .W zarządzie zasiadają osoby od wielu lat
    pracujące nad projektem LiveChat .
    Informacja o zatrudnieniu
    Produkt LiveChat Software został uznany za najlepszy
    wswojej kategorii wrankingu “The top 20 most popular
    Live Chat Software 2017 ”,przygotowywany przez
    Capterra .Rozwiązanie zdobyło także tytuł lidera
    wrankingu, prowadzonym przez serwis GetApp .
    W ogłoszonym wmarcu 2018 r.przez serwis G2Crowd :
    Grid ® Report for Live Chat |Spring 2018 ,LiveChat
    Software zajął pierwsze miejsce w kategoriach :
    Enterprise Grid ® Report for Live Chat |Spring 2018 ,
    Mid -Market Grid ®Report for Live Chat |Spring 2018
    oraz Usability Index for Live Chat |Spring 2018 .
    W maju 2017 r.LiveChat Software znalazł się wśród 10
    spółek, którym redakcja dziennika „Rzeczpospolita”
    przyznała tytuły „Najbardziej Dynamiczna Spółka –
    Przyszłość Polskiej Gospodarki” .
    Również w maju 2017 r.LiveChat Software zdobył
    wyróżnienie SalesTech Award .Rozwiązanie LiveChat
    zostało uznane za najlepsze w kategorii „Customer
    Engagement” .Nagrody SalesTech są przeznaczone dla
    najlepszych firm iproduktów technologicznych, które
    wspierają proces sprzedaży .
    W kwietniu 2018 r.Spółka zajęła IImiejsce wkonkursie
    „Rekiny Biznesu” wkategorii „Eksporter roku 2017 ”.
    Do przeprowadzenia badania sprawozdań finansowych
    Spółki została wybrana spółka HLB M2 Spółka
    zograniczoną odpowiedzialnością AUDIT PIE Sp.k
    zsiedzibą w Warszawie, ul.Rakowiecka 41 /27 ,firma
    audytorska numer 4123 .
    Umowa o badanie Sprawozdań finansowych Spółki
    została zawarta 9kwietnia 2018 r.iobejmuje badanie
    sprawozdania za okres od 1 kwietnia 2017 r.do
    31 marca 2018 r.Wyboru firmy audytorskiej dokonała
    Rada Nadzorcza Spółki .
    Wynagrodzenie firmy audytorskiej zostało
    przedstawione w nocie nr 22 Skonsolidowanego
    Sprawozdania Finansowego .
    W minionym roku obrotowym firma audytorska
    wykonała na rzecz spółki usługi : badanie
    jednostkowego i skonsolidowanego rocznego
    sprawozdania finansowego oraz przegląd
    idobrowolne badanie śródrocznego sprawozdania
    finansowego .
    W okresie sprawozdawczym Grupa nie była stroną
    żadnych postępowań sądowych iadministracyjnych .
    Brak jest zagadnień iwymogów związanych zochroną
    środowiska, które mogą mieć istotny wpływ na
    działalność Grupy Kapitałowej .
    Firma audytorska
    Opis prowadzonych postępowań
    sądowych i administracyjnych
    Zagadnienia dotyczące środowiska
    naturalnego


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Pozostałe informacje
    Opis głównych cech stosowanych w przedsiębiorstwie emitenta systemów kontroli
    wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania
    sprawozdań finansowych iskonsolidowanych sprawozdań finansowych .
    Implementowane przez Emitenta rozwiązania mają za zadanie zapewnienie kompletności
    przetwarzania danych finansowych, zachowania ich poprawności arytmetycznej,
    zapewnienia że ujmowane wsprawozdaniach finansowych operacje faktycznie wystąpiły
    oraz zapewnienia właściwej autoryzacji rejestrowanych operacji .
    Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne
    uprawnienia kontrolne, wraz zopisem tych uprawnień .
    Specjalne uprawnienia kontrolne nie występują .
    Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu, takich jak
    ograniczenie wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby
    głosów, ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu lub zapisy, zgodnie
    z którymi, przy współpracy spółki, prawa kapitałowe związane
    zpapierami wartościowymi są oddzielone od posiadania papierów wartościowych .
    Nie występują .
    Opis zasad dotyczących powoływania iodwoływania osób zarządzających oraz ich
    uprawnień, wszczególności prawo do podjęcia decyzji oemisji lub wykupie akcji .
    Członkowie Zarządu powoływani iodwoływani są przez Radę Nadzorczą .Statut Emitenta
    nie przewiduje możliwości podwyższania kapitału zakładowego Emitenta w ramach
    kapitału docelowego iEmitent nie posiada akcji wkapitale autoryzowanym (docelowym) ;
    Opis zasad zmiany statutu lub umowy spółki emitenta .
    Statut Spółki może być zmieniony wdrodze Uchwały Walnego Zgromadzenia .
    Sposób działania Walnego Zgromadzenia ijego zasadnicze uprawnienia oraz opis praw
    akcjonariuszy isposobu ich wykonywania, w szczególności zasady wynikające z
    regulaminu Walnego Zgromadzenia, jeżeli taki regulamin został uchwalony, o ile
    informacje wtym zakresie nie wynikają wprost zprzepisów prawa .
    Walne Zgromadzenia akcjonariuszy LiveChat Software S.A.odbywają się na podstawie
    Kodeksu spółek handlowych iStatutu spółki .Zgodnie ze statutem Walne Zgromadzenie
    może uchwalić regulamin .Zasady działania Walnego Zgromadzenia są regulowane przed
    Kodeks spółek handlowych .
    Prawa iobowiązki Akcjonariuszy określa w szczególności Kodeks spółek handlowych,
    Ustawa oObrocie, Ustawa oOfercie oraz Statut .W szczególności :
    • akcjonariuszom Emitenta przysługuje prawo do rozporządzania Akcjami ;
    • akcjonariuszom Emitenta przysługuje prawo do udziału w zysku wykazanym
    w rocznym, zbadanym przez biegłego rewidenta jednostkowym sprawozdaniu
    finansowym, który zostanie przeznaczony uchwał ąWalnego Zgromadzenia do
    wypłaty na rzecz akcjonariuszy Emitenta (prawo do dywidendy) ;
    45
    Inne informacje
    • akcjonariuszom Emitenta przysługuje prawo objęcia akcji Emitenta nowej emisji
    wstosunku do liczby posiadanych Akcji (prawo poboru) ;
    • wprzypadku likwidacji Emitenta, każda Akcja upoważnia do proporcjonalnego udziału
    w podziale majątku pozostałego po zaspokojeniu lub zabezpieczeniu wierzycieli
    Emitenta ;
    • akcjonariusz wykonuje prawo głosu na Walnych Zgromadzeniach .Każda Akcja daje
    prawo do jednego głosu na Walnym Zgromadzeniu ;
    • prawo zwołania nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia przysługuje także
    akcjonariuszom Emitenta reprezentującym co najmniej połowę kapitału zakładowego
    Emitenta lub co najmniej połowę ogółu głosów wEmitencie ;
    • akcjonariusz lub akcjonariusze Emitenta reprezentujący co najmniej jedn ądwudziest ą
    kapitału zakładowego Emitenta mogą żądać zwołania nadzwyczajnego Walnego
    Zgromadzenia iumieszczenia określonych spraw w porządku obrad tego Walnego
    Zgromadzenia ;
    • akcjonariusz lub akcjonariusze Emitenta reprezentujący co najmniej jedn ądwudziest ą
    kapitału zakładowego Emitenta mogą żądać umieszczenia określonych spraw
    wporządku obrad najbliższego Walnego Zgromadzenia ;
    • akcjonariusz lub akcjonariusze Emitenta reprezentujący co najmniej jedn ądwudziest ą
    kapitału zakładowego mogą przed terminem Walnego Zgromadzenia zgłaszać
    Emitentowi na piśmie lub przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej
    projekty uchwał dotyczące spraw wprowadzonych do porządku obrad Walnego
    Zgromadzenia lub spraw, które maj ązostać wprowadzone do porządku obrad ;
    • każdy akcjonariusz Emitenta ma prawo żądać wydania mu odpisów wniosków
    wsprawach objętych porządkiem obrad najbliższego Walnego Zgromadzenia ;Zarząd
    jest zobowiązany do udzielenia akcjonariuszowi Emitenta, podczas obrad Walnego
    Zgromadzenia, na jego żądanie informacji dotyczących Emitenta, jeżeli jest to
    uzasadnione dla oceny sprawy objętej porządkiem obrad Walnego Zgromadzenia ;
    • akcjonariuszom Emitenta, reprezentującym co najmniej jedn ąpiątą kapitału
    zakładowego, przysługuje prawo do żądania wyboru Rady Nadzorczej w drodze
    głosowania oddzielnymi grupami ;
    • akcjonariuszom Emitenta przysługuje prawo do zaskarżania uchwał Walnego
    Zgromadzenia ;
    • zgodnie zart .84 Ustawy oOfercie, na wniosek akcjonariusza lub akcjonariuszy
    Emitenta, posiadających co najmniej 5%ogólnej liczby głosów, Walne Zgromadzenie
    może podjąć uchwałę w sprawie zbadania przez biegłego, na koszt Emitenta,
    określonego zagadnienia związanego zutworzeniem Emitenta lub prowadzeniem jego
    spraw .


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Pozostałe informacje
    Ocena, wraz zjej uzasadnieniem, dotyczącą zarządzania zasobami finansowymi, ze
    szczególnym uwzględnieniem zdolności wywiązywania się zzaciągniętych zobowiązań,
    oraz określenie ewentualnych zagrożeń idziałań, jakie emitent podjął lub zamierza
    podjąć wcelu przeciwdziałania tym zagrożeniom .
    Ryzykiem wtym obszarze zarządza bezpośrednio Zarząd .W jego ocenie wysoka płynność
    Spółki ibrak znaczących zobowiązań znacząco minimalizują ryzyko utraty płynności iinne
    ryzyka związane zzarzadzaniem zasobami finansowymi .
    Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, wtym inwestycji kapitałowych,
    wporównaniu do wielkości posiadanych środków, zuwzględnieniem możliwych zmian
    wstrukturze finansowania tej działalności .
    Bieżące inwestycje są prowadzone głównie w zakresie rozwijania produktu isą
    finansowane ze środków własnych .Zarząd obecnie nie przewiduje innych inwestycji oraz
    zmiany wstrukturze finansowania .
    Ocena czynników inietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik zdziałalności za rok
    obrotowy, zokreśleniem stopnia wpływu tych czynników lub nietypowych zdarzeń na
    osiągnięty wynik .
    Na wynik roku finansowego 2017 nie miały wpływu czynniki izdarzenia nietypowe .
    Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem emitenta ijego
    grupą kapitałową .
    Nie wystąpiły tego rodzaju zmiany .
    Wszelkie umowy zawarte między emitentem aosobami zarządzającymi, przewidujące
    rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia zzajmowanego stanowiska
    bez ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie następuje zpowodu
    połączenia emitenta przez przejęcie .
    Spółka nie ma tego rodzaju umów .
    Informacje osystemie kontroli programów akcji pracowniczych .
    Nie dotyczy .
    46
    Inne informacje


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Pozostałe informacje
    W związku zuchwaleniem przez Radę Giełdy wdniu 13 października 2015 roku, uchwały
    nr 26 /1413 /2015 nowego zbioru zasad pod nazwą „Dobre Praktyki Spółek Notowanych
    na GPW 2016 ”,Spółka od dnia 1stycznia 2016 r.stosuje się do wyżej wspomnianego
    zbioru zasad ładu korporacyjnego .Wszystkie wyjątki od stosowania wspomnianych
    zbiorów zasad są opisane w Sprawozdaniu zdziałalności Spółki oraz w raporcie
    dotyczącym niestosowania zasad szczegółowych zawartych w zbiorze „Dobre Praktyki
    Spółek Notowanych na GPW 2016 ″ dostępnym na stronie internetowej
    www .livechatsoftware .pl oraz poniżej .Zarząd podkreśla, że wtrakcie roku finansowego
    nie doszło do żadnych przypadków incydentalnego naruszenia „Dobrych Praktyk ”przez
    Spółkę .
    „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016 ” - spółka nie stosowała
    następujących zasad zawartych wdokumencie :
    Polityka informacyjna ikomunikacja zinwestorami
    I.Z.1.8.zestawienia wybranych danych finansowych spółki za ostatnie 5lat działalności,
    wformacie umożliwiającym przetwarzanie tych danych przez ich odbiorców, Spółka nie
    stosuje powyższej zasady .
    Na obecnej stronie relacji inwestorskich Spółka udostępnia Prospekt Emisyjny oraz
    wszystkie raporty okresowe, które opublikowała jako Spółka Publiczna .Obecnie
    prowadzi prace nad serwisem relacji inwestorskich, który poprawi jakość informacji
    dostępnych dla inwestorów, wtym zastosowanie niniejszej zasady .
    I.Z.1.20 .Zapis przebiegu obrad walnego zgromadzenia, wformie audio lub wideo, Spółka
    nie stosuje powyższej zasady .Spółka nie posiada zapisów obrad Walnego Zgromadzenia w
    takiej formie .
    I.Z.2.Spółka, której akcje zakwalifikowane są do indeksów giełdowych WIG 20 lub
    mWIG 40 ,zapewnia dostępność swojej strony internetowej również wjęzyku angielskim,
    przynajmniej wzakresie wskazanym wzasadzie I.Z.1.Niniejszą zasadę powinny stosować
    również spółki spoza powyższych indeksów, jeżeli przemawia za tym struktura ich
    akcjonariatu lub charakter izakres prowadzonej działalności .Spółka nie stosuje
    powyższej zasady .Biorąc pod uwagę zainteresowanie zagranicznych inwestorów Spółką,
    w2016 r.uruchomiono serwis inwestorski w języku angielskim dostępny pod adresem
    investor .livechatinc .com –ponieważ zakres dostępnych na nim informacji nie jest jeszcze
    całkowicie tożsamy zserwisem polskim inie obejmuje całkowicie zakresu wskazane
    zzasadzie I.Z.1nie oznacza to jednak stosowania się wpełni do tej zasady .
    47
    Stosowanie Zasad Ładu Korporacyjnego
    Zarząd iRada Nadzorcza
    II.Z.2.Zasiadanie członków zarządu spółki wzarządach lub radach nadzorczych spółek
    spoza grupy kapitałowej spółki wymaga zgody rady nadzorczej .Spółka nie stosuje
    powyższej zasady .
    W ocenie Emitenta nie ma potrzeby zastosowania niniejszej zasady zuwagi na to, że
    wPolsce nie są zarejestrowane podmioty, których działalność stanowiłaby konkurencję
    dla Spółki na rynku globalnym .Równocześnie udział członków zarządu Spółki w jej
    akcjonariacie stanowi wystarczającą gwarancję pełnego zaangażowania tych osób
    wrozwój Emitenta .
    II.Z.3.Przynajmniej dwóch członków rady nadzorczej spełnia kryteria niezależności,
    októrych mowa wzasadzie II.Z.4.Spółka nie stosuje powyższej zasady .
    W ocenie Emitenta pozostawanie jednego członka niezależnego jest wystarczające dla
    zapewnienia należytej kontroli realizowanej przez Radę Nadzorczą .Poza tym skład Rady
    Nadzorczej stanowi odzwierciedlenie obecnego składu akcjonariuszy Emitenta .
    II.Z.7.W zakresie zadań ifunkcjonowania komitetów działających w radzie nadzorczej
    zastosowanie mają postanowienia Załącznika Ido Zalecenia Komisji Europejskiej,
    októrym mowa wzasadzie II.Z.4.W przypadku gdy funkcję komitetu audytu pełni rada
    nadzorcza, powyższe zasady stosuje się odpowiednio .Spółka nie stosuje powyższej
    zasady .
    Emitent nie planuje powoływania wramach Rady Nadzorczej komisji ds.nominacji, komisji
    ds.wynagrodzeń, ani komisji rewizyjnej .W ocenie Emitenta zuwagi na jego charakter,
    rodzaj prowadzonej działalności, aw szczególności osób pracujących najemnie ibrak
    zatrudnionych pracowników w oparciu o umowę o pracę powoływanie komisji
    ds.nominacji, komisji ds.wynagrodzeń oraz komisji rewizyjnej nie jest konieczne .
    II.Z.8.Przewodniczący komitetu audytu spełnia kryteria niezależności wskazane
    wzasadzie II.Z.4.Spółka nie stosuje powyższej zasady .
    W skład Komitetu Audytu wchodzi Członek Rady nadzorczej spełniający kryteria
    niezależności, jednak nie pełni on funkcji Przewodniczącego Komitetu Audytu .
    Walne zgromadzenie irelacje zakcjonariuszami
    IV.Z.2.Jeżeli jest to uzasadnione zuwagi na strukturę akcjonariatu spółki, spółka
    zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie
    rzeczywistym .Spółka nie stosuje powyższej zasady .
    W ocenie Emitenta, obecna struktura akcjonariatu, oraz historyczne zainteresowanie
    Akcjonariuszy udziałem w Walnym Zgromadzeniu nie usprawiedliwia kosztów takiej
    transmisji .Zarząd będzie w przyszłości monitorować sytuację inie wyklucza decyzji
    orozpoczęciu takich transmisji .


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Oświadczenie Zarządu
    Wrocław, 18 czerwca 2018 r.
    Niniejsze sprawozdanie finansowe grupy kapitałowej LiveChat Software za okres roku
    finansowego zakończonego w dniu 31 marca 2018 r.zostało zatwierdzone w dniu
    18 czerwca 2018 r.
    Prezes Zarządu Mariusz Ciepły
    Członek Zarządu Urszula Jarzębowska
    48
    Wrocław, 18 czerwca 2018 r.
    Niniejsze sprawozdanie finansowe LiveChat Software S.A.za okres roku finansowego
    zakończonego wdniu 31 marca 2018 r.zostało zatwierdzone wdniu 18 czerwca 2018 r.
    Prezes Zarządu Mariusz Ciepły
    Członek Zarządu Urszula Jarzębowska


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Oświadczenie Zarządu
    Wrocław, 18 czerwca 2018 r.
    Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia skonsolidowanego
    sprawozdania finansowego grupy kapitałowej LiveChat Software za rok finansowy
    zakończony 31 marca 2018 r.
    Zarząd LiveChat Software S.A.oświadcza, iżwedle jego najlepszej wiedzy, jednostkowe
    sprawozdanie finansowe LiveChat Software S.A.za okres roku finansowego zakończonego
    w dniu 31 marca 2018 r.idane porównywalne sporządzone zostały zgodnie
    zobowiązującymi zasadami rachunkowości .
    Zarząd oświadcza także, iżzaprezentowane dane odzwierciedlają wsposób prawdziwy,
    rzetelny ijasny sytuację majątkową ifinansową spółki oraz jej wynik finansowy .
    Sprawozdanie zdziałalności zawiera prawdziwy obraz rozwoju iosiągnięć oraz sytuacji
    Spółki, wtym opis podstawowych ryzyk izagrożeń .
    Prezes Zarządu Mariusz Ciepły
    Członek Zarządu Urszula Jarzębowska
    Oświadczenie o rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego
    Wrocław, 18 czerwca 2018 r.
    Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia skonsolidowanego
    sprawozdania finansowego grupy kapitałowej LiveChat Software za rok finansowy
    zakończony 31 marca 2018 r.
    Zarząd LiveChat Software oświadcza, iżwedle jego najlepszej wiedzy, skonsolidowane
    sprawozdanie finansowe grupy kapitałowej LiveChat Software za okres roku finansowego
    zakończonego w dniu 31 marca 2018 r.idane porównywalne sporządzone zostały
    zgodnie zobowiązującymi zasadami rachunkowości .
    Zarząd oświadcza także, iżzaprezentowane dane odzwierciedlają wsposób prawdziwy,
    rzetelny ijasny sytuację majątkową ifinansową Grupy oraz jej wynik finansowy .
    Sprawozdanie zdziałalności Grupy zawiera prawdziwy obraz rozwoju iosiągnięć oraz
    sytuacji Spółki, wtym opis podstawowych ryzyk izagrożeń .
    Prezes Zarządu Mariusz Ciepły
    Członek Zarządu Urszula Jarzębowska
    49


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Oświadczenie Zarządu
    Wrocław, 30 lipca 2018 r.
    Oświadczenie Zarządu w sprawie firmy audytorskiej badającej jednostkowe
    sprawozdanie finansowe LiveChat Software S.A. za okres roku finansowego
    zakończonego dnia 31 marca 2018 roku .
    Zarząd LiveChat Software S.A.,na podstawie oświadczenia Rady Nadzorczej LiveChat
    Software S.A.,informuje, że firma audytorska badające roczne jednostkowe sprawozdanie
    finansowe LiveChat Software S.A.za okres roku finansowego zakończonego 31 marca
    2018 r.,HLB M2Spółka zograniczoną odpowiedzialnością AUDIT PIE Sp.k.zsiedzibą
    w Warszawie przy ulicy Rakowieckiej 47 /21 ,została wybrana zgodnie zprzepisami
    prawa .
    Firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do
    sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego
    sprawozdania finansowego zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami
    wykonywania zawodu izasadami etyki zawodowej .
    W Spółce są przestrzegane obowiązujące przepisy związane zrotacja firmy audytorskiej
    ikluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji .
    Spółka posiada politykę wzakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę wzakresie
    świadczenia na rzecz emitenta przez firmę audytorską, pomiot powiązany zfirmą
    audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, wtym usług
    zwolnionych zzakazu świadczenia przez firmę audytorską .
    Prezes Zarządu Mariusz Ciepły
    Członek Zarządu Urszula Jarzębowska
    Oświadczenie w sprawie firmy audytorskiej
    Wrocław, 30 lipca 2018 r.
    Oświadczenie Zarządu w sprawie firmy audytorskiej badającej skonsolidowane
    sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej LiveChat Software za okres roku
    finansowego zakończonego dnia 31 marca 2018 roku .
    Zarząd LiveChat Software S.A.,na podstawie oświadczenia Rady Nadzorczej LiveChat
    Software S.A.,informuje, że firma audytorska badające roczne skonsolidowane
    sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej LiveChat Software za okres roku
    finansowego zakończonego 31 marca 2018 r.,HLB M2 Spółka z ograniczoną
    odpowiedzialnością AUDIT PIE Sp.k.zsiedzibą w Warszawie przy ulicy Rakowieckiej
    47 /21 ,została wybrana zgodnie zprzepisami prawa .
    Firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do
    sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego
    sprawozdania finansowego zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami
    wykonywania zawodu izasadami etyki zawodowej .
    W Grupie są przestrzegane obowiązujące przepisy związane zrotacja firmy audytorskiej
    ikluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji .
    Spółka posiada politykę wzakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę wzakresie
    świadczenia na rzecz emitenta przez firmę audytorską, pomiot powiązany zfirmą
    audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, wtym usług
    zwolnionych zzakazu świadczenia przez firmę audytorską .
    Prezes Zarządu Mariusz Ciepły
    Członek Zarządu Urszula Jarzębowska
    50


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Oświadczenie Zarządu
    Wrocław, 18 czerwca 2018 r.
    Zarząd LiveChat Software S.A.oświadcza, że wtrakcie roku finansowego zakończonego
    w dniu 31 marca 2018 r.spółka stosowała zasady ładu korporacyjnego zawarte
    w dokumencie zbioru zasad ładu korporacyjnego pod nazwą „Dobre Praktyki Spółek
    Notowanych na GPW 2016 ”uchwalonym przez Radę Giełdy uchwałą nr 26 /1413 /2015
    wdniu 13 października 2015 roku .
    Wszystkie wyjątki od stosowania wspomnianych zbiorów zasad są opisane
    wSprawozdaniu zdziałalności Spółki oraz w raporcie dotyczącym niestosowania zasad
    szczegółowych zawartych w zbiorze „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW
    2016 ″dostępnym na stronie internetowej www .livechatsoftware .pl.
    Prezes Zarządu Mariusz Ciepły
    Członek Zarządu Urszula Jarzębowska
    Oświadczenie w sprawie stosowania zasad ładu korporacyjnego
    Wrocław, 18 czerwca 2018 r.
    Zarząd LiveChat Software S.A.oświadcza, że wtrakcie roku finansowego zakończonego
    w dniu 31 marca 2018 r.Grupa LiveChat Software stosowała zasady ładu
    korporacyjnego zawarte w dokumencie zbioru zasad ładu korporacyjnego pod nazwą
    „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016 ”uchwalonym przez Radę Giełdy
    uchwałą nr 26 /1413 /2015 wdniu 13 października 2015 roku .
    Wszystkie wyjątki od stosowania wspomnianych zbiorów zasad są opisane
    wSprawozdaniu zdziałalności Spółki oraz w raporcie dotyczącym niestosowania zasad
    szczegółowych zawartych w zbiorze „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW
    2016 ″dostępnym na stronie internetowej www .livechatsoftware .pl.
    Prezes Zarządu Mariusz Ciepły
    Członek Zarządu Urszula Jarzębowska
    51


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Oświadczenie Rady Nadzorczej
    Wrocław, 31 lipca 2018 r.
    Oświadczenie Rady Nadzorczej wsprawie Komitetu audytu
    Rada Nadzorcza LiveChat Software S.A.oświadcza, że w Spółce są przestrzegane
    przepisy dotyczące powołania, składu ifunkcjonowania komitetu audytu, w tym
    dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań
    odnośnie do posiadania wiedzy iumiejętności zzakresu branży, wktórej działa emitent,
    oraz wzakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych .
    Komitet audytu, powołany w ramach Rady Nadzorczej, wykonywał zadania komitetu
    audytu przewidziane wobowiązujących przepisach .
    Przewodniczący Rady Nadzorczej Maciej Jarzębowski
    Oświadczenie w sprawie firmy audytorskiej badającej sprawozdania finansowe
    Wrocław, 31 lipca 2018 r.
    Oświadczenie Rady Nadzorczej wsprawie Komitetu audytu
    Rada Nadzorcza LiveChat Software S.A.oświadcza, że w Grupie Kapitałowej są
    przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu ifunkcjonowania komitetu audytu,
    wtym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań
    odnośnie do posiadania wiedzy iumiejętności zzakresu branży, wktórej działa emitent,
    oraz wzakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych .
    Komitet audytu, powołany w ramach Rady Nadzorczej, wykonywał zadania komitetu
    audytu przewidziane wobowiązujących przepisach .
    Przewodniczący Rady Nadzorczej Maciej Jarzębowski
    52


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl
    Słowniczek pojęć
    Wskaźniki finansowe oraz pojęcia i skróty branżowe
    Wskaźnik Wyszczególnienie
    EBITDA = Zysk (strata) operacyjny + amortyzacja
    Rentowność sprzedaży brutto = Zysk brutto ze sprzedaży
    Przychody ze sprzedaży netto
    Rentowność operacyjna = Zysk (strata) operacyjny
    Przychody ze sprzedaży netto
    Rentowność EBITDA = EBITDA
    Przychody ze sprzedaży netto
    Rentowność netto = Zysk (strata) netto okresu sprawozdawczego
    Przychody ze sprzedaży netto
    Rentowność kapitału własnego (ROE) = Zysk (strata) netto za ostatnie 12 miesięcy
    Kapitał własny
    Rentowność aktywów (ROA) = Zysk (strata) netto za ostatnie 12 miesięcy
    Aktywa całkowite
    Wskaźnik płynności bieżącej = Aktywa obrotowe
    Zobowiązania krótkoterminowe
    Wskaźnik płynności szybkiej = Aktywa obrotowe –Zapasy
    Zobowiązania krótkoterminowe
    Wskaźnik płynności gotówkowej = Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
    Zobowiązanie krótkoterminowe
    53


    THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl


    Treść w podglądzie może zawierać błędy powstałe podczas konwersji plików pdf.
  • Załącznik nr: 2

    Pobierz plik











    Sprawozdanie finansowe LIVECHAT Software SA
    za okres od 1 kwietnia 2017 do 31 marca 2018 roku
    sporządzone zgodnie z ustawą o rachunkowości






















    Wrocław, 18 czerwca 2018 roku


    www.livechatsoftware.pl 2 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    Spis treści
    OŚWIADCZENIE ZARZĄDU ................................ ................................ ................................ ..................... 3
    WPROWADZENIE DO SPRAWOZDNIA FINANSOWEGO I PORÓWNYWALNYCH DANYCH
    FINANSOWYCH ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 4
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE ................................ ................................ ................................ ............. 10
    BILANS ( w zł) ................................ ................................ ................................ ................................ ... 10
    RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ( w zł) ................................ ................................ ................................ 15
    ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (w zł) ................................ ................................ ...... 17
    RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (w zł) ................................ ................................ .............. 18
    DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA ................................ ................................ ........................ 20
    Noty objaśniające do bilansu ................................ ................................ ................................ ........... 20
    Noty objaśniające do rachunku zysków i strat ................................ ................................ ................ 43
    Noty objaśniające do rachunku przepływów pieniężnych ................................ .............................. 49
    DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE ................................ ................................ ................................ .... 49



























    www.livechatsoftware.pl 3 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    OŚWIADCZENIE ZARZĄDU

    Zgodnie z wymogami art. 52 ust. 2 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości
    (Dz. U. 2018 poz. 395 z późniejszymi zmianami), Zarząd Spółki LIVECHAT Sof tware Spółka
    Akcyjna przedstawia sprawozdanie finansowe za rok obrotowy kończący się 31 marca 2018 roku, na
    które składa się:
    1) wprowadzenie do sprawozdania finansowego;
    2) bilans sporządzony na dzień 31 marca 2018 roku, który po stronie aktywów i pasywó w wykazuje
    sumę 47 933 940,15 PLN;
    3) rachunek zysków i strat za okres od 1 kwietnia 2017 roku do 31 marca 2018 roku wy kazujący
    zysk netto 48 073 333,49 PLN;
    4) zestawienie zmian w kapitale własnym za okres od 1 kwietnia 2017 roku do 31 marca 2018 roku
    wykazujące zwiększenie stanu kapitału własnego o kwotę 435 833,49 PLN ;
    5) rachunek przepływów p ieniężnych za okres od 1 kwietnia 2017 roku do 31 marca 2018 roku
    wykazujący zmnieszenie stanu środków pieniężnych netto o kwotę 4 937 698,30 PLN;
    6) dodatkowe informacje i objaśnienia.

    Zarząd oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy ni niejsze sprawozdanie finansowe sporządzone
    zostało zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, a zawarte w nim dane odzwierciedlają
    w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątk ową i finansową Spółki oraz jej wynik
    finansowy.

    Wrocław, 18 czerwca 201 8 roku.


    Mariusz Ciepły Urszula Jarzębowska Joanna Alwin
    Prezes Zarządu Członek Zarządu Dyrektor Finansowy








    www.livechatsoftware.pl 4 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    WPROWADZENIE DO SPRAWOZDNIA FINANSOWEGO
    I PORÓWNYWALNYCH DANYCH FINANSOWYCH

    1. WYBRANE DANE FINANSOWE

    tys. PLN tys. EUR
    TYTUŁ

    31 marca 2018 31 marca 2017 31 marca 2018 31 marca 2017
    I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 89 426 76 254 21 206 17 494
    II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 61 572 53 263 14 601 12 219
    III. Zysk (strata) brutto 59 748 53 276 14 168 12 222
    IV. Zysk (strata) netto 48 073 42 725 11 400 9 802
    V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 48 100 42 540 11 406 9 759
    VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (5 400) (3 978) (1 281) (913)
    VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (47 638) (27 810) (11 297) (6 380)
    VIII. Przepływy pieniężne netto, razem (4 938) 10 752 (1 171) 2 467
    IX. Aktywa razem 47 934 46 816 11 390 11 094
    X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 3 364 2 683 799 636
    XI. Zobowiązania długoterminowe - - - -
    XII. Zobowiązania krótkoterminowe i pasywne rozliczenia międzyokresowe 3 364 2 683 799 636
    XIII. Kapitał własny 44 569 44 134 10 590 10 459
    XIV. Kapitał zakładowy 515 515 122 122
    XV. Liczba akcji 25 750 000 25 750 000 25 750 000 25 750 000
    XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 1,87 1,66 0,44 0,38
    XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 1,87 1,66 0,44 0,38
    XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 1,73 1,71 0,41 0,41
    XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 1,73 1,71 0,41 0,41
    XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) 1,85 1,46 0,44 0,33






    www.livechatsoftware.pl 5 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018



    2. KURSY WYMIANY ZŁOTEGO W STOSUNKU DO EURO

    Kurs średni NBP na dzień 31 marca 2018 / 31 marca 2017 0,2376 0,2370
    Kurs średni w okresie 0,2371 0,2297
    Najniższy kurs w okresie 0,2410 0,2370
    Najwyższy kurs w okresie 0,2321 0,2220


    3. FIRMA, FORMA PRAWNA I PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI

    Dane jednostki:
    Nazwa : LIVECHAT Software SA
    Siedziba : ul. Zwycięska 47, 53 -033 Wrocław
    Podstawowy przedmiot działalności : 62.0 1.Z – Działalność związana z oprogramowaniem
    Organ rejestrowy : Sąd Rejonowy dla Wrocławia – Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział
    Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
    Numer KRS : 0000290756
    Sektor: Informatyka

    4. CZAS TRWANIA DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI

    Czas trwania działalności Spółki zgodnie z jej statutem jest nieograniczony.

    5. OKRES OBJĘTY SPRAWOZDANIEM FINANSOWYM

    Sprawozdanie finansow e przedstawia dane za okres od 1 kwietnia 2017 do 31 marca 2018 roku.
    Dane porównywalne dotyczą okresu od 1 kwietnia 2016 do 31 mar ca 2017 roku.

    6. SKŁAD ORGANÓW SPÓŁKI

    Skład osobowy Zarządu na 31 marca 2018 roku jest następujący:

    Mariusz Ciepły - Prezes Zarządu
    Urszula Jarzębowska - Członek Zarządu


    Skład osobowy Rady Nadzorczej na dzień 31 marca 2018 roku jest następujący:

    Maciej Jarzębowski - Przewodniczący Rady Nadzorczej
    Marta Ciepła - Członek Rady
    Marcin Mańdziak - Członek Rady
    Jakub Sitarz - Członek Rady
    Michał Markowski - Członek Rady



    www.livechatsoftware.pl 6 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    W dniu 15 listopada 2017 roku z funkcji C złonka Rady Nadzorczej zrezygnował p an Andrzej
    Różycki. Wdni u 19 grudnia 2017 roku na funcje Członka Rady Nadzorczej powołany został pan
    Marek Markowski

    7. WEWNĘ TRZNE JEDNOSTKI ORGANIZACYJNE WCHODZĄCE W SKŁAD
    SPÓŁKI SPORZĄDZAJĄCE SAMODZIELNIE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

    W skład Spółki nie wchodz ą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające sprawozdania
    finansowe.

    8. INFORMACJE O SPÓŁKACH, DLA KTÓ RYCH LIVECHAT Software SA JEST
    JEDNOSTKĄ DOMINUJĄCĄ LUB ZNACZĄCYM INWESTOREM. INFORMACJE
    O POŁĄCZENIU SPÓŁKI Z INNĄ SPÓŁKĄ W TRAKCIE TRWANIA OKRESU
    SP RAWOZDAWCZEGO

    LIVECHAT Software Spółka Akcyjna jest podmiotem dominującym w Grupie Kapitałowej, który
    sporządza i publikuje skonsolidowane sprawozdanie finansowe według Międzynarodowych
    Standardów Sprawozdawczości Finansowej przyjętymi do stosowania w Uni i Europejskiej.

    LIVECHAT Sof tware SA jest jednostką dominującą wobec Spółki Live Chat Incorporat ed – posiada
    100 % udziałów.

    W trakcie trwania okresu sprawozdawczego nie nastąpiło połączenie Spółki z inną spółką.


    9. INFORMACJE O ZAŁOŻENIACH PRZYJETYCH PRZY SPORZĄDZANIU
    SPRWOZDANIA FINANSOWEGO ORAZ ZNANYCH OKOLICZNOŚCIACH
    WSKAZUJĄCYCH NA ZAGROŻENIE KONTYNUOWANIA PRZEZ SPÓŁKĘ
    DZIAŁALNOŚCI

    Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej
    przez jednostkę w daj ącej się przewidzieć przyszłości. Nie są znane okoliczności wskazujące
    na zagrożenie kontynuowania przez Spółkę działalności.

    10. PREZENTACJA I PRZEKSZTAŁCENIE SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

    Spółka nie zmieniła w roku obrotowym spos obu prezentacji sprawozdań finanso wych .

    11. OPINIE PODIOTU UPRAWNIONEGO Z BADANIA SPRAWOZDAŃ
    FINANSOWYCH

    Sprawozdanie finan sowe za okres od 1 kwietnia 2016 do 31 marca 2017 (rok poprzedni) roku
    badane było przez HLB M2 Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością AUDIT PIE Sp. k. z siedzibą
    w Warszawie ul. Rakowiecka 41/27, podmiot uprawniony do badania spr awozdań finansowych –
    numer 4123 . Opinia nie zawierała uwag i zastrzeżeń.



    www.livechatsoftware.pl 7 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    12. ZASADY (POLITYKA) RACHUNKOWOŚCI, W TYM METODY WYCENY
    AKTYWÓW I PASYWÓW (TAKŻE AMORTYZACJI), POMIARU WYNIKU
    FINANSOWE GO ORAZ SPOSOBU SPORZĄDZANIA SPRAWOZDANIA
    FINANSOWEGO W ZAKRESIE, W JAKIM USTAWA POZOSTAWIA
    JEDNOSTCE PRAWO WYBORU

    Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego na dzień 31 marca
    2018 roku są zgodne z Ustawą o rachunkowości z dn ia 29 września 1994 roku z późniejszymi
    zmianami oraz Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 18 października 2005 roku w sprawie
    zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniach finansowych i skonsolidowanych
    sprawozdaniach finansowych, wymaganych w pros pekcie emisyjnym dla emitentów z siedzibą na
    terytorium Rzeczpospolitej Polskiej, dla których właściwe są polskie zasady rachunkowości (z
    późnieszymi zmianami) i zgodnie z Rozporządzeniem Mi nistra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku
    w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
    wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami
    prawa państwa niebędącego państwem członkowskim .

    Zapisy księgowe prowadzone są według zasady kosztu history cznego. Jednostka nie dokonała
    żadnych korekt, które odzwierciedlałyby wpływ inflacji na poszczególne pozycje bila nsu oraz
    rachunku zysku i strat,

    Spółka sporządza rachunek zysków i strat w warian cie kalkulacyjnym.

    Rachunek przepływów pieniężnych sp orządzony jest metodą pośrednią.

    Stosowane zasady wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego są następujące:

    Wartości niematerialne i prawne stanowią koszty zakończonych prac rozwojowych dotyczących
    oprogramowania ko mputerów . Wartości niema terialne i prawne wyceniane są według cen nabycia.
    W bilansie prezentowane są w cenie nabycia pomniejszonej o dokonane umorzenie przy użyciu
    metody liniowej przez okres ich ekonomicznej użyteczności. Roczne stawki amortyzacyjne
    stosowane w Spółce kształtu ją się następująco:

    -koszty zakończonych prac rozwojowych – 20 -30 %

    Rzeczowe aktywa trwałe stanowią środki trwałe wycenione według cen nabycia. Odpisy
    amortyzacyjne od środków trwałych dokonywane są według metody liniowej. Stawki amortyzacy jne
    ustalone zostały z uwzględnieniem okresu użyteczności środków trwałych i odzwierciedlają
    faktyczne zużycie środków trwałych. Roczne stawki amortyzacyjne stosowane w Spółce kształtują
    się następująco:

    - komputery – 30 %

    Na dzień bilansowy Spółka dokonuje przeglądu wartości netto składników majątku trwałego w celu
    stwierdzenia, czy nie występują przesłanki wskazujące na możliwość utraty ich wartości.
    W przypadku, gdy stwierdzono istnienie takich przesłanek, szacowana jest wartość odzyskiwania
    danego składnika aktyw ów w celu ustalenia potencjalnego odpisu z tego tytułu.


    www.livechatsoftware.pl 8 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    Aktywa i zobowiązania finansowe ujmowane są w bilansie Spółki w momencie, gdy Spółka staje się
    stroną wiążącej umowy .

    Należności wyrażone w walucie polskiej wykazane są w wartości ustalonej przy ich powstawaniu.
    Zgodnie z za pisem w polityce rachunkowości Spółka nie nalicza na dzień bilansowy odsetek
    za zwłokę od należności przeterminowanych. Spółka dokonuje odpisów aktualizujących należności
    od kontrahentów zalegających na dzień bilansowy z zapłatą, jeśli ocena ich sytuacji gospodarczej
    i finansowej wskazuje, że spłata należności nie jest prawdopodobna w najbliższym czasie. Odpisy
    dokonywane są w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych. W bilansie należności wykazywane
    są w wartości netto tj. pomniej szone o odpisy aktualizujące należności. Należności w walutach
    obcych przeliczane są w momencie powstania na złote polskie według średniego kursu Narodowego
    Banku Polskiego na dzień poprzedzający dzień powstania należności. Na dzień bilansowy należności
    w walutach obcych wyceniane są według kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez
    Narodowy Bank Polski na ten dzień.

    Środki pieniężne obejmują pieniądze na rachunkach bankowych. Środki pieniężne wykazywane są
    według w artości nominalnej. Wyrażone w wa lutach obcych środki pieniężne wyceniane są na dzień
    bilansowy według średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polsk i na ten
    dzień. Wpływy środków pieniężnych na rachunkach bankowych w ciągu roku wyceniane są według
    kursów NBP, a roz chody z zastosowaniem kolejki FIFO ,

    Rozliczenia międzyokresowe obejmują koszty prowadzonych, niezakończonych prac rozwojowych
    oraz aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego. Bierne rozliczenia międzyokresowe
    kosztów stanowią ściśle oznaczone świadcz enia przyjęte przez Spółkę, niestanowiące jeszcze
    zobowiązania oraz oszacowane koszty utrzymywania infrastruktury informatycznej . Rozliczenia
    międzyokresowe przychodów stanowią otrzymane lub należne środki od kontrahentów na poczet
    przyszłych świadczeń.

    Spółka tworzy rezerwy lub aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w związku
    z powstaniem przejściowych różnic pomiędzy wykazywaną w księgach rachunkowych wartością
    aktywów i pa sywów a ich wartością podatkową.

    Kapitał własny stanowią kapitały tworz one zgodnie z obowiązującym prawem i statutem Spółki.
    Kapitał zakładowy wykazany jest w wysokości nominalnej, zgodnej ze statutem Spółki oraz wpisem
    do Krajowego Rejestru Sądowego.

    Zobowiązania w ciągu roku ujmowane są według wartości nominalnej za wyjątk iem zobowiązań
    z tytułu pożyczek, które na dzień bilansowy wycenione są w kwocie wymagającej zapłaty tj. łącznie
    z odsetkami przypadającymi do zapłaty na ten dzień. Zobowiązania w walutach obcych przeliczane
    są w momencie powstania na złote według obowi ązującego kursu Narodowego Banku Polskiego
    na dzień poprzedzający dzień powstania zobowiązania. Na dzień bilansowy zobowiązania wyrażone
    w walutach obcych wyceniane są według średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez
    Na rodowy Bank Polski na ten d zień.

    Przychody ze sprzedaży produktów i usług stanowią kwotę należną z tego tytułu od odbiorcy
    pomniejszoną o należny podatek od towarów i usług .



    www.livechatsoftware.pl 9 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    Koszty sprzedanych produktów i usług ujmowane są współmiernie do przychodów ze sprzedaży .
    W celu zapewnienia współmierności przychodów z tytułu sprzedaży usług dostępu
    do oprogramowania, które są rozpoznawane w rachunku zysków zasadniczo w całości w miesiącu
    otrzymania zapłaty od n abywców finalnych, Spółka szacuje wartość kosztów u tworzenia
    infrastruktury informatycznej oraz serwisu klienta i ujmuje ten szacunek w kosztach operacyjnych.

    Pozostałe przychody i koszty operacyjne nie są związane bezpośrednio z działalnością Spółki.
    W skład pozostałych przychodów operacyjnych zalicza się przychody ze sprzedaży rzeczowych
    aktywów trwałych, rozwiązanie rezerw, nadwyżki inwentaryzacyjne i inne. W skład pozostałych
    kosztów operacyjnych zalicza się wartość sprzedanych i zlikwidowanych składników rzeczowych
    aktywów, trwałych, koszty tworzonych rezerw, n iezawinione niedobory inwentaryzacyjne,
    przekazane darowizny, odpisy aktualizujące należności i inne.

    Przychody finansowe obejmują przypadające na okres sprawozdawczy odsetki od środków
    na rachunkach bankowych oraz dodatnie różnice kursowe. Koszty finans owe obejmują odsetki
    od otrzymanych pożyczek, zapłacone prowizje oraz ujemne różnice kursowe powstałe z operacji
    w walutach obcych. W rachunku zysków i strat i różnice ku rsowe prezentowane są per saldo.

    Obowiązkowym obciążeniem wyniku finansowego jest p odatek dochodowy od osób prawnych
    ustalony w wysokości 19% zysku brutto skorygowanego o przychody nie podlegające
    opodatkowaniu oraz koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów, skorygowany o zmianę
    stanu rezerwy oraz aktywa z tytułu odroczonego pod atku dochodowego ,

    Spółka przy sporządzaniu sprawozdania finansowego stosuje zasady i metod y rachunkowości, które
    został określone w ustawie o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami .
    Spółka d okonała identyfikacji obszarów występ owania różnic oraz ich wpływu na wartość aktywów
    netto i wyniku finansowego pomiędzy niniejs zym publikowanym sprawozdaniem finansowym
    sporządzony m zgodnie z polskimi zasadami rachunkowości a sprawozdaniem finansowy m, które
    zostałoby sporządzone zgodnie z M iędzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej
    zaadoptowanymi przez Unię Europejską (zwane dalej MSSF). W tym celu Zarząd Livechat Software
    Spółka Akcyjna wykorzystał najlepszą wiedzę o spodziewanych standardach i interpretacjach oraz
    zasadach ra chunkowości, które miałyby zastosowanie przy sporządzani u sprawozdania zgodnie
    z MSSF. W wyniku przeprowadzonej analizy nie stwierdzono różnic mogących wpłynąć na wartość
    aktywów netto oraz wynik finansowy spółki.

    W roku obrotowym kończącym się 31 marca 2018 nie wystąpiły zmiany sporządzenia sprawozdania
    finansowego, ani zmiany zasad rachunkowości, które wpłynęły by na kapitały i wynik Spółki oraz
    dane porównawcze.

    Wrocław, 18 czerwca 2018 rok u,

    Mariusz Ciepły Urszula Jarzębowska Joanna Alwin
    Prezes Zarządu Członek Zarządu Dyrektor Finansowy



    www.livechatsoftware.pl 10 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    SPRAWOZDANIE FINANSOWE
    BILANS ( w zł)
    Lp. Wyszczególnienie Nota Stan na:
    31.03.2018 31.03.2017
    1 2 4 5
    Aktywa
    A. Aktywa trwałe 11 440 282,75 8 063 556,65
    I Wartości niematerialne i prawne 1 8 462 891,50 6 058 885,19
    1 Koszty zakończonych prac rozwojowych 8 462 891,50 6 058 885,19
    2 Wartość firmy 0,00 0,00
    3 Inne wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00
    4 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00
    II Rzeczowe aktywa trwałe, w tym: 2 1 230 790,14 572 413,40
    1 Środki trwałe 833 117,60 572 413,40
    a) grunty ( w tym prawo użytkowania wieczystego
    gruntu) 0,00 0,00
    b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i
    wodnej 0,00 0,00
    c) urządzenia techniczne i maszyny 833 117,60 572 413,40
    d) środki transportu 0,00 0,00
    e) inne środki trwałe 0,00 0,00
    2 Środki trwałe w budowie 397 672,54 0,00
    3 Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00
    III Należności długoterminowe 3 187 690,00 40 090,00
    1 Od jednostek powiązanych 0,00 0,00
    2 Od pozostałych jednostek, w których jednostka
    posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00
    3 Od pozostałych jednostek 187 690,00 40 090,00
    IV Inwestycje długoterminowe 4 1 656,46 1 656,46
    1 Nieruchomości 0,00 0,00
    2 Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00
    3 Długotrwałe aktywa finansowe 1 656,46 1 656,46
    a) w jednostkach powiązanych: 1 656,46 1 656,46
    udziały lub akcję 1 656,46 1 656,46
    inne papiery wartościowe 0,00 0,00
    udzielone pożyczki 0,00 0,00
    inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00
    b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka
    jest zaangazowana kapitałowo 0,00 0,00
    udziały lub akcję 0,00 0,00
    inne papiery wartościowe 0,00 0,00
    udzielone pożyczki 0,00 0,00
    inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00


    www.livechatsoftware.pl 11 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    c) w pozostałych jednostkach: 0,00 0,00
    udziały lub akcję 0,00 0,00
    inne papiery wartościowe 0,00 0,00
    udzielone pożyczki 0,00 0,00
    inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00
    4 Inne inwestycje długoterminowe 0,00 0,00
    V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 1 557 254,65 1 390 511,60
    1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku
    dochodowego 313 937,00 308 151,53
    2 Inne rozliczenia międzyokresowe 1 243 317,65 1 082 360,07
    B. Aktywa obrotowe 36 493 657,40 38 752 747,23
    I Zapasy 6 84 902,34 12 236,83
    1 Materiały 0,00 0,00
    2 Półprodukty i produkty w toku 0,00 0,00
    3 Produkty gotowe 0,00 0,00
    4 Towary 0,00 0,00
    5 Zaliczki na dostawy 84 902,34 12 236,83
    II Należności krótkoterminowe 7 7 623 517,71 4 965 479,31
    1 Należności od jednostek powiązanych 1 338 468,39 874 608,00
    a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 1 338 468,39 874 608,00
    do 12 miesięcy 1 338 468,39 874 608,00
    powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00
    b) inne 0,00 0,00
    2 Należności od pozostałych jednostek, w których
    jednostka posiada powiązania kapitałowe 0,00 0,00
    a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00
    do 12 miesięcy 0,00 0,00
    powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00
    b) inne 0,00 0,00
    3 Należności od pozostałych jednostek 6 285 049,32 4 090 871,31
    a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 35 782,74 69 356,65
    do 12 miesięcy 35 782,74 69 356,65
    powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00
    b)
    z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń
    społecznych i zdrowotnych oraz innych
    świadczeń
    6 046 451,46 3 841 435,11
    c) inne 202 815,12 180 079,55
    d) dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00
    III Inwestycje krótkoterminowe, w tym: 8 28 626 051,09 33 563 749,39
    1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 28 626 051,09 33 563 749,39
    a) w jednostkach powiązanych: 0,00 0,00
    udziały lub akcję 0,00 0,00
    inne papiery wartościowe 0,00 0,00


    www.livechatsoftware.pl 12 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    udzielone pożyczki 0,00 0,00
    inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00
    b) w pozostałych jednostkach: 0,00 0,00
    udziały lub akcję 0,00 0,00
    inne papiery wartościowe 0,00 0,00
    udzielone pożyczki 0,00 0,00
    inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00
    c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 28 626 051,09 33 563 749,39
    środki pieniężne w kasie i na rachunkach 28 626 051,09 33 563 749,39
    inne środki pieniężne 0,00 0,00
    inne aktywa pieniężne 0,00 0,00
    2 Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00
    IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 9 159 186,26 211 281,70
    C. Należne wpłaty na kapitał podstawowy 0,00 0,00
    D. Akcje własne 0,00 0,00
    Suma aktywów (A+B +C+D ) 47 933 940,15 46 816 303,88

    Pasywa
    A. Kapitał (fundusz) własny 44 569 489,96 44 133 656,47
    I Kapitał (fundusz) podstawowy 11 515 000,00 515 000,00
    II Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: 12 7 311 156,47 893 932,61
    - nadwyżka wartości sprzedaży (wartości
    emisyjnej) nad wartością nominalną akcji 0,00 0,00
    III Kapitał (fundusz) rezerwowy z aktualizacji
    wyceny, w tym: 13 0,00 0,00
    - z tytułu aktualizacji wartości godziwej 0,00 0,00
    IV Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w
    tym: 14 0,00 0,00
    - tworzone zgodnie ze statutem spółki 0,00 0,00
    - na akcje własne 0,00 0,00
    V Zysk (strata) z lat ubiegłych 0,00 0,00
    VI Zysk (strata) netto 48 073 333,49 42 724 723,86
    VII Odpisy z zysku netto w ciągu roku
    obrotowego ( -) 15 -11 330 000,00 0,00
    B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 3 364 450,19 2 682 647,41
    I Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00
    1 Rezerwy z tytułu odroczonego podatku
    dochodowego 16 0,00 0,00
    2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 17 0,00 0,00
    długoterminowa 0,00 0,00
    krótkoterminowa 0,00 0,00
    3 Pozostałe rezerwy 0,00 0,00
    długoterminowe 18 0,00 0,00


    www.livechatsoftware.pl 13 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    krótkoterminowe 19 0,00 0,00
    II Zobowiązania długoterminowe 20 0,00 0,00
    1 Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00
    2 Wobec pozostałych jednostek, w których
    jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00
    3 Wobec pozostałych jednostek 0,00 0,00
    a) kredyty i pożyczki 0,00 0,00
    b) z tytułu emisji dłużnych papierów
    wartościowych 0,00 0,00
    c) inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00
    d) zobowiązania wekslowe 0,00 0,00
    e) Inne 0,00 0,00
    III Zobowiązania krótkoterminowe 21 1 712 150,20 1 294 372,59
    1 Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00
    a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00
    do 12 miesięcy 0,00 0,00
    powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00
    b) Inne 0,00 0,00
    2 Wobec pozostałych jednostek, w których
    jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00
    a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00
    do 12 miesięcy 0,00 0,00
    powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00
    b) Inne 0,00 0,00
    3 Wobec pozostałych jednostek 1 712 150,20 1 294 372,59
    a) kredyty i pożyczki 0,00 0,00
    b) z tytułu emisji dłużnych papierów
    wartościowych 0,00 0,00
    c) inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00
    d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 1 109 804,34 641 147,84
    do 12 miesięcy 1 109 804,34 641 147,84
    powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00
    e) zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 0,00
    f) zobowiązania wekslowe 0,00 0,00
    g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych
    świadczeń 602 345,86 648 241,86
    h) z tytułu wynagrodzeń 0,00 0,00
    i) Inne 0,00 4 982,89
    4 Fundusze specjalne 0,00 0,00
    IV Rozliczenia międzyokresowe, w tym: 22 1 652 299,99 1 388 274,82
    1 Ujemna wartość firmy 0,00 0,00
    2 Inne rozliczenia międzyokresowe 1 652 299,99 1 388 274,82
    długoterminowe 0,00 0,00


    www.livechatsoftware.pl 14 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    krótkoterminowe 1 652 299,99 1 388 274,82
    Suma Pasywów (A+B) 47 933 940,15 46 816 303,88


    Wrocław, 18 czerwca 2018 rok u,




    Mariusz Ciepły Urszula Jarzębowska Joanna Alwin
    Prezes Zarządu Członek Zarządu Dyrektor Finansowy



    www.livechatsoftware.pl 15 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018



    RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ( w zł)

    Wyszczególnienie za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2018
    za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2017
    A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, TOWARÓW 89 425 925,02 76 254 433,71
    - od jednostek powiązanych 89 034 091,23 75 571 445,07
    I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 89 425 925,02 76 254 433,71
    II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 0,00 0,00
    B. KOSZTY SPRZEDANYCH PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW 14 139 950,74 11 835 497,43
    - jednostkom powiązanym 0,00
    I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 14 139 950,74 11 835 497,43
    II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0,00
    C. ZYSK (STRATA) BRUTTO ZE SPRZEDAŻY (A -B) 75 285 974,28 64 418 936,28
    D. KOSZTY SPRZEDAŻY 7 193 397,38 6 859 405,26
    E. KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU 6 533 116,26 4 314 743,35
    F. ZYSK/STRATA ZE SPRZEDAŻY (C -D-E) 61 559 460,64 53 244 787,67
    G. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 19 428,27 19 089,30
    I. Zysk z tytułu rozchodów niefinansowych aktywów finansowych 0,00 0,00
    II. Dotacje 0,00 0,00
    III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00
    IV. Inne przychody operacyjne 19 428,27 19 089,30
    H. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 7 061,31 1 202,32
    I. Strata z tytułu rozchodów niefinansowych aktywów finansowych 0,00 0,00
    II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00
    III. Inne koszty operacyjne 7 061,31 1 202,32
    I. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (F+G -H) 61 571 827,60 53 262 674,65
    J. PRZYCHODY FINANSOWE 131 767,41 125 480,95
    I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00
    a) od jednostek powiązanych, w tym 0,00 0,00
    - w których jednostka posiada zaangazowanie kapitałowe 0,00 0,00
    b) od pozostałych jednostek 0,00 0,00
    II. Odsetki, w tym: 131 767,41 125 480,95
    - od jednostek powiązanych 0,00 0,00
    III. Zysk z rozchody aktywów finansowych, w tym 0,00 0,00
    - w jednostkach powiązanych 0,00 0,00
    IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0,00 0,00
    V. Inne 0,00 0,00
    K. KOSZTY FINANSOWE 1 955 750,99 111 998,32


    www.livechatsoftware.pl 16 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    I. Odsetki, w tym: 287,84 6 669,52
    - dla jednostek powiązanych 0,00 0,00
    II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00
    - w jednostkach powiązanych 0,00 0,00
    III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0,00 0,00
    IV. Inne 1 955 463,15 105 328,80
    L. ZYSK (STRATA) BRUTTO (I+J -K) 59 747 844,02 53 276 157,28
    M. PODATEK DOCHODOWY 11 674 510,53 10 551 433,42
    a) część bieżąca 11 724 675,00 10 683 744,55
    b) część odroczona -50 164,47 -132 311,13
    N. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU 0,00 0,00
    O. ZYSK (STRATA) NETTO (L -M-N) 48 073 333,49 42 724 723,86


    Wrocław, 18 czerwca 2018 rok u,


    Mariusz Ciepły Urszula Jarzębowska Joanna Alwin
    Prezes Zarządu Członek Zarządu Dyrektor Finansowy





    www.livechatsoftware.pl 17 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    ZESTAWI ENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ( w zł)

    Wyszczególnienie
    za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2018
    za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2017
    I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 44 133 656,47 29 218 932,61
    - korekty błędów podstawowych 0,00 0,00
    - skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości 0,00 0,00
    I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 44 133 656,47 29 218 932,61
    1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 515 000,00 515 000,00
    1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 515 000,00 515 000,00
    2. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 893 932,61 787 907,26
    2.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 6 417 223,86 106 025,35
    a) zwiększenie (z tytułu) 6 417 223,86 106 025,35
    - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 6 417 223,86 106 025,35
    b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00
    2.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 7 311 156,47 893 932,61
    3. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 0,00 0,00
    3.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00
    3.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0,00 0,00
    4. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 0,00 0,00
    4.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 0,00 0,00
    4.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 0,00 0,00
    5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 42 724 723,86 27 916 025,35
    5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 42 724 723,86 27 916 025,35
    5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 42 724 723,86 27 916 025,35
    5.3. Zmiany zysku z lat ubiegłych -42 724 723,86 -27 916 025,35
    a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00
    b) zmniejszenie (z tytułu) 42 724 723,86 27 916 025,35
    - przeznaczenie na wypłatę dywidendy 36 307 500,00 27 810 000,00
    - przeznaczenie na kapotał zapasowy 6 417 223,86 106 025,35
    5.4. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00
    5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0,00
    5.6. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0,00
    5.7. Zmiany straty z lat ubiegłych 0,00 0,00
    5.8. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00
    5.9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00
    6. Wynik netto 36 743 333,49 42 724 723,86
    a) zysk netto 48 073 333,49 42 724 723,86
    b) strata netto 0,00 0,00
    c) odpisy z zysku -11 330 000,00 0,00
    II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 44 569 489,96 44 133 656,47
    III. Kapitał (fundusz) własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 10 321 989,96 7 826 156,47
    Wrocław, 18 czerwca 2018 rok u,

    Mariusz Ciepły Urszula Jarzębowska Joanna Alwin
    Prezes Zarządu Członek Zarządu Dyrektor Finansowy


    www.livechatsoftware.pl 18 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    RA CHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ( w zł)

    Wyszczególnienie
    za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2018
    za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2017
    A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
    I. Zysk (strata) netto 48 073 333,49 42 724 723,86
    II. Korekty razem 180 091,63 -303 870,97
    1. Amortyzacja 2 469 334,47 1 693 199,68
    2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00
    3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -131 479,57 -118 811,43
    4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 0,00 0,00
    5. Zmiana stanu rezerw 0,00 -575,15
    6. Zmiana stanu zapasów -72 665,51 6 887,46
    7. Zmiana stanu należności -2 658 038,40 -1 828 303,18
    8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 417 777,61 -257 367,24
    9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 155 163,03 201 098,89
    10. Inne korekty 0,00
    III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/ -II) 48 253 425,12 42 420 852,89
    B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ
    I. Wpływy 131 479,57 118 811,43
    1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 0,00 0,00
    2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00
    3. Z aktywów finansowych, w tym: 131 479,57 118 811,43
    a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00
    b) w pozostałych jednostkach 131 479,57 118 811,43
    - zbycie aktywów finansowych 0,00 0,00
    - dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00
    - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0,00 0,00
    - odsetki 131 479,57 118 811,43
    - inne wpływy z aktywów finansowych 0,00 0,00
    4. Inne wpływy inwestycyjne 0,00 0,00
    II. Wydatki 5 685 102,99 3 977 791,74
    1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 5 685 102,99 3 977 791,74
    2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00
    3. Na aktywa finansowe, w tym: 0,00 0,00
    a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00
    b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00
    - nabycie aktywów finansowych 0,00 0,00
    - udzielone pożyczki długoterminowe 0,00 0,00
    4. Inne wydatki inwestycyjne 0,00 0,00
    III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I -II) -5 553 623,42 -3 858 980,31
    C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ
    I. Wpływy 0,00 0,00
    1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych
    0,00 0,00 oraz dopłat do kapitału
    2. Kredyty i pożyczki 0,00 0,00
    3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00


    www.livechatsoftware.pl 19 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    4. Inne wpływy finansowe 0,00 0,00
    II. Wydatki 47 637 500,00 27 810 000,00
    1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 0,00 0,00
    2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 47 637 500,00 27 810 000,00
    3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0,00 0,00
    4. Spłaty kredytów i pożyczek 0,00 0,00
    5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00
    6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0,00 0,00
    7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 0,00 0,00
    8. Odsetki 0,00 0,00
    9. Inne wydatki finansowe 0,00 0,00
    III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I -II) -47 637 500,00 -27 810 000,00
    D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III +/ - B.III +/ - C.III) -4 937 698,30 10 751 872,58
    E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM 0,00 0,00
    - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -233 575,34 233 575,34
    F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 33 563 749,39 22 811 876,81
    G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F +/ - D), W TYM 28 626 051,09 33 563 749,39
    - o ograniczonej możliwości dysponowania 0,00 0,00

    Wrocław, 18 czerwca 2018 rok u,



    Mariusz Ciepły Urszula Jarzębowska Joanna Alwin
    Prezes Zarządu Członek Zarządu Dyrektor Finansowy




    www.livechatsoftware.pl 20 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA
    Noty objaśniające do bilansu

    Nota 1.1. Wartości niematerialne i prawne

    WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w zł 31.03.2018 31.03.2017
    a) koszty zakończonych prac rozwojowych 8 462 891,50 6 058 885,19
    b) wartość firmy 0,00 0,00
    c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 0,00 0,00
    -oprogramowanie komputerowe 0,00 0,00
    d) inne wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00
    e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00
    Wartości niematerialne i prawne razem 8 462 891,50 6 058 885,19


    Na dzień bilansowy nie występowały żadne obciążenia wartości niematerialnych
    i prawnych o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym. Nie dokonywano żadnych odpisów
    aktualizacyjnych wartości niematerialne i prawne.
    W ewidencji wartości niematerialnych ujęto m.in. nakłady na prace rozwojowe dotyczące aplikacji
    Chat.io w wartości 463.453,02 zł. Nakłady na tę aplikację znajduj ą się także w nakładach w trakcie
    realizacji ( innych, aktywnych długoterminowych rozliczeniach międzyokresowych ) w wartości
    350.151,33 zł.
    Aplikacja została ukończona w pierwszej wersji i zaoferowana na rynku, dlatego też uznano że
    dotychczasowe prace zost ały zakończone wynikiem pozytywnym i przyjęte do ewidencji wartości
    niematerialnych.
    Chat.io posłużyło firmie jako punkt startowy do prac nad nową wersją głównego produktu firmy -
    LiveChat. Swoboda w implementacji nowych rozwiązań w chat.io oraz obecność mniejszej liczby
    klientów, którzy z tych rozwiązań korzystali, pozwoliła dopracować zastosowaną następnie w
    gównym produkcie Spółki technologię. Dzięki chat.io wyeliminowa no ryzyko wprowadzenia
    drastycznych zmian w głównym produkcie i uzyskano pewność że zmiany są od razu dobrze
    odbierane przez klientów LiveChat. Dzięki procesowi testów w chat.io oraz iterowaniu po tych
    zmianach stworzono wersję, która od razu przynosi najwięcej wartości klientom LiveChat.
    W związku z powyższym, Spółka przewiduje, że poniesione nakłady na aplikację Chat.io zostaną
    zwrócone poprzez zwiększenie funkcjonalności, a co za tym idzie - przychodów ze sprzedaży
    aplikacji LiveChat.
    Zdaniem Zarządu nie wystąp iła utrata wartoś ci ponies ionych nakładów na prace rozwojowe.







    www.livechatsoftware.pl 21 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    Nota 1.2. Zmiany wartości niematerialnych i prawnych

    ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (wg grup rodzajowych) 01.04.2017 - 31.03.2018 ROK w zł
    Wyszczególnien ie
    a b c d e
    Wartości niematerialne i prawne razem koszty zakończonych prac rozwojowych
    wartość firmy
    nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:
    inne wartości niematerialne i prawne
    zaliczki na wartości niematerialne i prawne oprogramowanie komputerowe
    a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu
    9 191 652,64 - - - - - 9 191 652,64
    b) zmniejszenia (z tytułu) - - - - - - -
    - przemieszczenie wewnętrzne - - - - - - -
    c) zwiększenie (z tytułu) 4 520 475,59 - - - - - 4 520 475,59
    - przemieszczenie wewnętrzne 4 520 475,59 - - - - - 4 520 475,59
    d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu
    13 712 128,23 - - - - - 13 712 128,23
    e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu
    3 132 767,45 - - - - - 3 132 767,45
    f) amortyzacja za okres (z tytułu) 2 116 469,28 - - - - - 2 116 469,28
    - zwiększenia 2 116 469,28 - - - - - 2 116 469,28
    - zmniejszenia - - - - - - -
    - likwidacja - - - - - - -
    g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu
    5 249 236,73 - - - - - 5 249 236,73
    h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
    - - - - - - -
    i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
    - - - - - - -


    www.livechatsoftware.pl 22 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu
    8 462 891,50 - - - - - 8 462 891,50


    Nota 1.3. Wartości niematerialne i prawne (struktura własnościowa)

    WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w zł 31.03.2018 31.03.2017
    a) własne 8 462 891,50 6 058 885,19
    b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym leasingu 0,00 0,00
    Wartości niematerialne i prawne razem 8 462 891,50 6 058 885,19


    Nota 2.1. Rzeczowe aktywa trwałe

    RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w zł 31.03.2018 31.03.2017
    a) środki trwałe, w tym: 1 230 790,14 572 413,40
    - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 0,00 0,00
    - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0,00 0,00
    -urządzenia techniczne i maszyny 833 117,60 572 413,40
    - środki transportu 0,00 0,00
    - inne środki trwałe 397 672,54 0,00
    b) środki trwałe w budowie 0,00 0,00
    c) zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00
    Rzeczowe aktywa trwałe razem 1 230 790,14 572 413,40


    Na dzień bilansowy nie występowały żadne obciążenia środków trwałych o charakterze
    prawnorzeczowym i obligacyjnym. Nie dokonywano żadnych odpisów aktualizac yjnych wartość
    środków trwałych.


    Nota 2.2. Zmiany środków trwałych

    Wyszczególnienie
    grunty (w tym prawo użytkowani a wieczystego gruntu)
    budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
    urządzenia techniczne i maszyny
    środki transportu
    inne środki trwałe
    inwestycje rozpoczęte Środki trwałe razem
    a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu - - 1 219 807,70 - - 1 219 807,70


    www.livechatsoftware.pl 23 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    b) zwiększenia (z tytułu) - - 613 484,39 - - 397 672,54 1 011 156,93
    - zakup - - 613 484,39 - - 397 672,54 1 011 156,93
    c) zmniejszenia (z tytułu) - - - - - - -
    - likwidacja - - - - - - -
    d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu - - 1 833 292,09 - - 397 672,54 2 230 964,63
    e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu - - 647 394,30 - - 647 394,30
    f) amortyzacja za okres (z tytułu) - - 352 780,19 - - - 352 780,19
    - zwiększenia - - 352 780,19 - - 352 780,19
    - zmniejszenia - - - - - -
    - sprzedaż - - - - - - -
    g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu - - 1 000 174,49 - - - 1 000 174,49
    h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu - - - - - - -
    i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu - - - - - - -
    j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu - - 833 117,60 - - 397 672,54 1 230 790,14


    Nota 2.3. Środki trwałe (struktura własnościowa)

    ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w zł 31.03.2018 31.03.2017
    a) własne 1 230 790,14 572 413,40
    b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym leasingu 0,00 0,00
    Środki trwałe bilansowe razem 1 230 790,14 572 413,40

    Nota 2.4. Środki trwałe wykazywane pozabilansowo.

    Spółka jest stroną umowy najmu budynku , przy ul. Zwycięskiej 47 we Wrocławiu, w której
    prowadzona jest działalność gospodarcza. Spółka nie posiada informacji o wartości
    wynajmowanego budynku.

    Spółka nie posiada g runtów w wieczystym użytkowaniu.



    www.livechatsoftware.pl 24 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    Nota 3.1. Należności długoterminowe

    Na dzień 31 marca 2018 roku jedną istotną pozycją długoterminowych należności były kaucje
    wpłacone właścicielom wynajmowanych powirzchni biurowych .

    Nota 4 Inwestycje długoterminowe

    Nota 4.1. Nieruchomości

    Na dzień 31 marca 2018 jak również na dzień 31 marca 2017 nie występowały
    w Spółce nieruchomości zaliczane do inwestycji długoterminowych.

    Nota 4.2 Wartości niematerialne i prawne

    Na dzień 31 marca 2018 jak również na dzień 31 marca 2017 nie występowały
    w Spółce wartości nie materialne i prawne zaliczane do inwestyc ji długoterminowych .

    Nota 4.3 Długoterminowe aktywa finansowe

    ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW
    FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 31.03.201 8 31.03.201 7
    a) stan na początek okresu 1 656,46 1 656,46
    - udziały w jednostkach zależnych 1 656,46 1 656,46
    - akcje i udziały w pozostałych jednostkach 0 0
    - udzielone pożyczki w pozostałych jednostkach 0 0
    b) zwiększenia (z tytułu) 0 0
    - udzielenie pożyczek jednostkom niepowiązanym 0 0
    c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0
    - sprzedaż udziałów w jednostkach zależnych 0 0
    - odpis aktualizujący akcje w pozostałych jednostkach 0 0
    d) stan na koniec okresu 1 656,46 1 656,46
    - udziały w jednostkach zależnych 1 656,46 1 656,46
    - akcje i udziały w pozostałych jednostkach 0 0
    - udzielone pożyczki w pozostałych jednostkach 0 0


    Jako długoterminowe aktywa finansowe wykazano wyłącznie udziały w zależnej Spółce LiveChat
    Inc. Spółka nie posiada udziałów ani akcji w innych jednostkach.

    Na dzień bilansowy nie występowały żadne obciążenia udziałów o charakterze prawnorzeczowym
    i obligacyjnym. Nie dokonywano żadnych odpisów aktualizacyjnych wartość udziałów.


    www.livechatsoftware.pl 25 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018




    Nota 4.4.Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych

    a) nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej – LiveChat Inc – spółka prawa stanu
    Delaware, USA

    b) siedziba

    – Siedziba : One International Place, Su ite 1400, Boston, MA 0 2110 – 2619 , USA

    c) przedmiot przedsiębiorstwa

    Hosting, obsługa bramki płatności internetowych .


    d) charakter p owiązania - Jednostka Z ależna

    e) zastosowa na metoda konsolidacji - metoda konsolidacji pełnej

    f) data objęcia kontroli/współkontroli/uzyskania znaczącego wpływu

    LiveChat Inc. zawiązana została w dniu 30 września 2011 roku . Emitent objął w tej Spółce 5.000
    udziałów o wartości 0,10 USD każdy i łącznej wartości 500 USD. Udziały objęte przez Emitenta
    stanowią 100% jej kapitału zakładowego.

    g) wartość udziałów (akcji) według ceny nabycia – 1.654,46 zł

    h) korekty aktualizujące wartość (razem)

    Nie występują.

    i) wartość bilansowa udziałów (akcji) – 1.654,46 zł

    j) procent posiadanego kapitału zakładowego – 100%

    k) udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu – 100%

    l) wskazanie, innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli/współkontroli/znaczącego
    wpływu – nie dotyczy

    m) kapitał własny jednostki, w tym:
    – kapitał zakładowy – 1 654,46 zł
    – należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) – nie występują
    – kapitał zapasowy – nie występuj e
    – pozostały kapitał własny, w tym:
    – zysk (strata) z lat ubiegłych : 507 513,03 zł
    – zysk (strata) netto : 231 792,09 zł

    n) zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym:
    – zobowiązania długoterminowe – nie występują
    – zobowiązania krótkoterminowe – 1 383 612,91 zł


    www.livechatsoftware.pl 26 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    o) należności jednostki:
    – należności krótkoterminowe : 541 936,76 zł
    p) aktywa jednostki, razem : 2 049 692,35 zł
    r) przychody ze sprzedaży : 88 200 882,72 zł
    s) nieopłacona przez emitenta wartość udziałów (akcji) w jednostce – nie występuje

    t) otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy – nie występowały.

    Nota 4.5 Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe

    PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE
    DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
    (STRUKTURA WALUTOWA)
    jednostka waluta 31.03. 201 8 31.03. 201 7
    a) w walucie polskiej zł PLN 1 656,46 1 656,46
    b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) USD 500 500
    Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa
    finansowe, razem 1 656,46 1 656,46

    Nota 4.6 Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe

    PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE
    AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) 31.03. 201 8 31.03. 201 7
    A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 0,00 0,00
    B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych
    (wartość bilansowa) 0,00 0,00
    C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość
    bilansowa) 1 656,46 1 656,46
    a) akcje (wartość bilansowa): 1 656,46 1 656,46
    b) obligacje (wartość bilansowa): 0,00 0,00
    c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0,00 0,00
    c1) pożyczki udzielone 0,00 0,00
    D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0,00 0,00
    Wartość według cen nabycia, razem 1 656,46 1 656,46
    Wartość na początek okresu, razem 1 656,46 1 656,46
    Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0,00 0,00
    Wartość bilansowa, razem 1 656,46 1 656,46

    Nota 4.7.Udzielone pożyczki długoterminowe

    Na dzień 31 marca 2018 jak również na dzień 31 marca 2017 nie występowały
    w Spółce długoterminowe pożyczki.



    www.livechatsoftware.pl 27 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    Nota 4.8.Inne inwestycje długoterminowe

    Na dzień 31 marca 2018 jak również na dzień 31 marca 2017 nie występowały
    w Spółce inne inwestycje długoterminowe.

    Nota 5.1.Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego

    ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO
    PODATKU DOCHODOWEGO 31.03.2018 31.03.2017
    1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na
    początek okresu, w tym: 308 151,53 176 415,55
    a) odniesionych na wynik finansowy 308 151,53 176 415,55
    - powstanie różnic przejściowych w tym 0,00 0,00
    różnice kursowe 44 379,31 0,00
    ujemne niezrealizowane różnice kursowe od środków pieniężnych 0,00 0,00
    rezerwa na zobowiązania 4 180,00 3 800,00
    rezerwa na koszty utrzymania infrastruktury serwerów i serwisu obsługi
    klienta 259 592,22 172 615,55
    rezerwa na należności 0,00 0,00
    odsetki i prowizje niezapłacone 0,00 0,00
    ujemne niezrealizowane różnice kursowe od zobowiązań 0,00 0,00
    b) odniesionych na kapitał własny 0,00 0,00
    c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0,00 0,00
    2. Zwiększenia 53 584,78 135 535,98
    a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami
    przejściowymi (z tytułu) 53 584,78 135 535,98
    - powstanie różnic przejściowych w tym 53 584,78 135 535,98
    różnice kursowe 0,00 44 379,31
    ujemne niezrealizowane różnice kursowe od środków pieniężnych 0,00 0,00
    rezerwa na zobowiązania 4 180,00 4 180,00
    rezerwa na koszty utrzymania infrastruktury serwerów i serwisu obsługi
    klienta 49 404,78 86 976,67
    rezerwa na należności 0,00 0,00
    odsetki i prowizje niezapłacone 0,00 0,00
    ujemne niezrealizowane różnice kursowe od zobowiązań 0,00 0,00
    b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z
    tytułu) 0,00 0,00
    c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami
    przejściowymi (z tytułu) 0,00 0,00
    d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0,00 0,00
    e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z
    ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0,00 0,00


    www.livechatsoftware.pl 28 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    3. Zmniejszenia 49 319,31 3 800,00
    a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami
    przejściowymi (z tytułu) 49 319,31 3 800,00
    - powstanie różnic przejściowych w tym : 49 319,31 3 800,00
    różnice kursowe 44 379,31 0,00
    ujemne niezrealizowane różnice kursowe od środków pieniężnych 0,00 0,00
    rezerwa na zobowiązania 4 940,00 3 800,00
    rezerwa na koszty utrzymania infrastruktury serwerów i serwisu obsługi
    klienta 0,00 0,00
    rezerwa na należności 0,00 0,00
    odsetki i prowizje niezapłacone 0,00 0,00
    ujemne niezrealizowane różnice kursowe od zobowiązań 0,00 0,00
    b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z
    tytułu) 0,00 0,00
    c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami
    przejściowymi (z tytułu) 0,00 0,00
    d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0,00 0,00
    e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z
    ujemnymi różnicami przejściowymi ( z tytułu) 0,00 0,00
    4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec
    okresu, razem, w tym: 313 937,00 308 151,53
    a) odniesionych na wynik finansowy 313 937,00 308 151,53
    - powstanie różnic przejściowych w tym : 313 937,00 308 151,53
    różnice kursowe 0,00 44 379,31
    ujemne niezrealizowane różnice kursowe od środków pieniężnych 0,00 0,00
    rezerwa na zobowiązania 4 940,00 4 180,00
    rezerwa na koszty utrzymania infrastruktury serwerów i serwisu obsługi
    klienta 308 997,00 259 592,22
    rezerwa na należności 0,00 0,00
    odsetki i prowizje niezapłacone 0,00 0,00
    ujemne niezrealizowane różnice kursowe od zobowiązań 0,00 0,00
    b) odniesionych na kapitał własny 0,00 0,00
    c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0,00 0,00












    www.livechatsoftware.pl 29 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    Nota 5.2

    INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 31.03.2018 31.03.2017
    a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 1 243 317,65 1 082 360,07
    - aktywowane koszty trwających prac rozwojowych 1 217 640,00 1 006 709,83
    b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe 25 677,65 75 650,24
    Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 1 243 317,65 1 082 360,07

    Nota 6 Zapasy

    Z wyjątkiem zaliczek na dostawy n a dzień 31 marca 2018 jak również na dzień 31 marca 2017 nie
    występowały w Spółce zapas y. Jako zaliczki na poczet dostaw zaprezentowano zaliczki na poczet
    usług.

    Nota 7.1 Należności kró tkoterminowe

    NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w zł 31.03.2018 31.03.2017
    a) od jednostek powiązanych 1 338 468,39 874 608,00
    - z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty 1 338 468,39 874 608,00
    - do 12 miesięcy 1 338 468,39 874 608,00
    - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00
    - inne 0,00 0,00
    - dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00
    b) Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00
    - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00
    -do 12 miesięcy 0,00 0,00
    -powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00
    inne 0,00 0,00
    c) należności od pozostałych jednostek 6 285 049,32 4 090 871,31
    - z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty 35 782,74 69 356,65
    - do 12 miesięcy 35 782,74 69 356,65
    - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00
    - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 6 046 451,46 3 841 435,11
    - inne 202 815,12 180 079,55
    - dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00
    Należności krótkoterminowe netto razem 7 623 517,71 4 965 479,31
    d) odpisy aktualizujące wartość należności 0,00 0,00
    Należności krótkoterminowe brutto razem 7 623 517,71 4 965 479,31



    www.livechatsoftware.pl 30 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    Nota 7.2 . Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych

    NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK
    POWIĄZANYCH 31.03.2018 31.03.2017
    a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 1 338 468,39 874 608,00
    - od jednostek zależnych 1 338 468,39 874 608,00
    - od jednostek współzależnych 0,00 0,00
    - od jednostek stowarzyszonych 0,00 0,00
    - od znaczącego inwestora 0,00 0,00
    - od jednostki dominującej 0,00 0,00
    b) inne, w tym: 0,00 0,00
    - od jednostek zależnych 0,00 0,00
    - od jednostek współzależnych 0,00 0,00
    - od jednostek stowarzyszonych 0,00 0,00
    - od znaczącego inwestora 0,00 0,00
    - od jednostki dominującej 0,00 0,00
    c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: 0,00 0,00
    - od jednostek zależnych 0,00 0,00
    - od jednostek współzależnych 0,00 0,00
    - od jednostek stowarzyszonych 0,00 0,00
    - od znaczącego inwestora 0,00 0,00
    - od jednostki dominującej 0,00 0,00
    Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 1 338 468,39 874 608,00
    d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00
    Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 1 338 468,39 874 608,00

    Nota 7.3 Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych

    ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w zł 31.03.2018 31.03.2017
    Stan na początek okresu 0,00 3 027,13
    a) zwiększenia (z tytułu) 0,00 0,00
    - odsetek 0,00 0,00
    - spraw sądowych, układu, upadłości 0,00 0,00
    - należności wątpliwych 0,00 0,00
    b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 3 027,13
    - odsetek 0,00 0,00
    - spraw sądowych, układu, upadłości 0,00 0,00
    - odpisania należności 0,00 3 027,13


    www.livechatsoftware.pl 31 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 0,00 0,00


    Nota 7 .4. Należności krótkoterminowe brutto

    NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) w zł 31.03.2018 31.03.2017
    a) w walucie polskiej 6 285 049,32 4 090 871,31
    b) w walutach obcych (wg walut po przeliczeniu na zł) 1 338 468,39 874 608,00
    - w USD 1 338 468,39 874 608,00
    - w euro 0,00 0,00
    Należności krótkoterminowe brutto razem 7 623 517,71 4 965 479,31

    Nota 7.5 . Należności z tytułu dostaw i usług (brutto) o pozostałym od dnia bilansowego okresie
    spłaty

    NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O
    POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: 31.03.2018 31.03.2017
    a) do 1 miesiąca 1 374 251,13 943 964,65
    b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 0,00 0,00
    c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 0,00 0,00
    d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 0,00 0,00
    e) powyżej 1 roku 0,00 0,00
    f) należności przeterminowane 0,00 0,00
    Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 1 374 251,13 943 964,65
    g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 0,00 0,00
    Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 1 374 251,13 943 964,65












    www.livechatsoftware.pl 32 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    Nota 7.6. Należności z tytułu dostaw i usług przeterminowane (brutto)

    NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE
    (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W
    OKRESIE:
    31.03.2018 31.03.2017
    a) do 1 miesiąca 0,00 39 759,89
    b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 0,00 25 906,76
    c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 0,00 0,00
    d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 0,00 0,00
    e) powyżej 1 roku 0,00 0,00
    Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 0,00 65 666,65
    f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 0,00 0,00
    Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 0,00 0,00


    Nota 7.7 Należności długoterminowe i krótkoterminowe przeterminowane brutto

    NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE I KRÓTKOTERMINOWE
    PRZETERMINOWANE BRUTTO 31.03.2018 31.03.2017
    1. Należności sporne 0,00 0,00
    2. Należności przeterminowane ogółem: 0,00 65 666,65
    - z tyt. dostaw i usług 0,00 65 666,65
    - pozostałe 0,00 0,00
    3. Należności, na które nie utworzono odpisów aktualizujących: 0,00 0,00
    - z tyt. dostaw i usług 0,00 0,00
    - pozostałe 0,00 0,00


    Nota 8 .1Krótkoterminowe aktywa finansowe.

    KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w zł 31.03.2018 31.03.2017
    a) w jednostkach zależnych 0,00 0,00
    - udziały lub akcje 0,00 0,00
    - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0,00 0,00
    - dłużne papiery wartościowe 0,00 0,00
    - udzielone pożyczki 0,00 0,00
    - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0,00 0,00
    b) w jednostkach współzależnych 0,00 0,00
    - udziały lub akcje 0,00 0,00
    - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0,00 0,00
    - dłużne papiery wartościowe 0,00 0,00
    - udzielone pożyczki 0,00 0,00


    www.livechatsoftware.pl 33 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0,00 0,00
    c) w jednostkach stowarzyszonych i innych jednostkach powiązanych 0,00 0,00
    - udziały lub akcje 0,00 0,00
    - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0,00 0,00
    - dłużne papiery wartościowe 0,00 0,00
    - udzielone pożyczki 0,00 0,00
    - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0,00 0,00
    d) w znaczącym inwestorze 0,00 0,00
    - udziały lub akcje 0,00 0,00
    - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0,00 0,00
    - dłużne papiery wartościowe 0,00 0,00
    - udzielone pożyczki 0,00 0,00
    - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0,00 0,00
    e) w jednostce dominującej 0,00 0,00
    - udziały lub akcje 0,00 0,00
    - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0,00 0,00
    - dłużne papiery wartościowe 0,00 0,00
    - udzielone pożyczki 0,00 0,00
    - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0,00 0,00
    f) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00
    - udziały lub akcje 0,00 0,00
    - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0,00 0,00
    - dłużne papiery wartościowe 0,00 0,00
    - udzielone pożyczki 0,00 0,00
    - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0,00 0,00
    g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 28 626 051,09 33 563 749,39
    - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 28 626 051,09 33 563 749,39
    - inne środki pieniężne 0,00 0,00
    - inne aktywa pieniężne 0,00 0,00
    Krótkoterminowe aktywa finansowe razem 28 626 051,09 33 563 749,39

    Nota 8 .2 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne (struktura walutowa)

    ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) w zł 31.03.2018 31.03.2017
    a) w walucie polskiej 25 995 570,64 11 108 599,30
    b) w walutach obcych (wg walut po przeliczeniu na zł) 2 630 480,45 22 455 150,09
    - w USD 2 630 480,45 22 455 150,09
    - w euro 0,00 0,00
    Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne razem 28 626 051,09 33 563 749,39




    www.livechatsoftware.pl 34 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    Nota 8 .3. Papiery wartościowe, udziały, i inne krótkoterminowe aktywa finansowe

    PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE
    KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
    (WG ZBYWALNOŚCI)
    31.03. 201 8 31.03. 201 7
    A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach
    (wartość bilansowa) 0,00 0,00
    a) akcje (wartość bilansowa): 0,00 0,00
    - korekty aktualizujące wartość 0,00 0,00
    - wartość na początek okresu 0,00 0,00
    - wartość według cen nabycia 0,00 0,00
    b) obligacje (wartość bilansowa): 0,00 0,00
    - korekty aktualizujące wartość 0,00 0,00
    - wartość na początek okresu 0,00 0,00
    - wartość według cen nabycia 0,00 0,00
    c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0,00 0,00
    - korekty aktualizujące wartość 0,00 0,00
    - wartość na początek okresu 0,00 0,00
    - wartość według cen nabycia 0,00 0,00
    B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach
    pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0,00 0,00
    C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku
    regulowanym (wartość bilansowa) 0,00 0,00
    D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0,00 0,00
    Wartość według cen nabycia, razem 0,00 0,00
    Wartość na początek okresu, razem 0,00 0,00
    Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0,00 0,00
    Wartość bilansowa, razem 0,00 0,00

    Nota 8.4 . Udzielone pożyczki krótkoterminowe

    UDZIELONE POŻYCZKI
    KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA
    WALUTOWA)
    waluta 31.03. 201 8 31.03. 201 7
    a) w walucie polskiej PLN 0,00 0,00
    b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na
    zł) 0,00 0,00
    Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem PLN 0,00 0,00






    www.livechatsoftware.pl 35 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    Nota 8.5 . Inne inwestycje krótkoterminowe

    Na dzień 31 marca 2018 , jak również na dzień 31 marca 2017 , nie występowały
    w Spółce inne inwestycje krótkoterminowe.

    Nota 9 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe.

    KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w zł
    31.03.2018 31.03.2017
    a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym 159 186,26 211 281,70
    - ubezpieczenia 0,00 0,00
    - prenumerata prasy 0,00 0,00
    - opłaty roczne (domeny, licencje) 129 478,52 0,00
    - pozostałe 29 707,74 211 281,70
    b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00
    - VAT do odliczenia w następnych okresach 0,00 0,00
    Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe razem 159 186,26 211 281,70


    Nota 10 Odpisy aktualizujące z tytułu trwałej utraty wartości aktywów.

    W roku obrotowy m Spółka nie dokonywała tego typu odpisów.

    Nota 11.1. Kapitał zakładowy

    KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) – 31.03. 201 8
    Rodzaj akcji
    Rodzaj uprzywilejowan ia akcji
    Rodzaj ograniczenia praw do akcji
    Liczba akcji (tys.szt)
    Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej
    Sposób pokrycia kapitału
    Data rejestracji
    Prawo do dywidendy (od daty)
    Seria A zwykłe na okaziciela Brak Brak 25 000,00 500 000 wkład pieniężny 18.12.2013 Zgodnie z KSH
    Seria B zwykłe na okaziciela Brak Brak 750 15 000 wkład pieniężny 18.12.2013 Zgodnie z KSH
    Liczba akcji razem 25 750,00
    Kapitał zakładowy razem 515 000
    Wartość nominalna 1 akcji = 0,02 zł







    www.livechatsoftware.pl 36 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    KAPIT AŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) – 31.03. 201 7
    Seria / emisja Rodzaj akcji
    Rodzaj uprzywilejowan ia akcji
    Rodzaj ograniczenia praw do akcji
    Liczba akcji (tys. szt)
    Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej
    Sposób pokrycia kapitału
    Data rejestracji
    Prawo do dywidendy (od daty)
    Seria A zwykłe na okaziciela Brak Brak 25 000,00 500 000 wkład pieniężny 18.12.2013 Zgodnie z KSH
    Seria B zwykłe na okaziciela Brak Brak 750,00 15 000 wkład pieniężny 18.12.2013 Zgodnie z KSH
    Liczba akcji razem 25 750,00
    Kapitał zakładowy razem 515 000
    Wartość nominalna 1 akcji = 0,02 zł

    Akcje serii A:

    Akcje serii A są akcjami wydanymi w związku przekształceniem poprzednika prawnego Emitenta
    „LIVECHAT” Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w LiveChat Spółka Akcyjna.
    Przekształcenie zostało uchwalone na mocy uchwały zgromadzenia wspólników „LIVECHAT”
    Sp ółka z ograniczoną odpowiedzialnością z dniu 10 września 2007 r. Uchwała została
    zaprotokołowana przez notariusza Marka Leśniaka z Kancelarii Notarialnej Leśniak i Kawecka -Pysz
    Spółka partnerska z siedzibą we Wrocławiu, do repertorium A nr 1324/2007. Rejes tracja
    przekształcenia nastąpiła na mocy postanowienia Sądu Rejonowego dla Wrocławia -Fabrycznej we
    Wrocławiu VI Wydział Gospodarczy – KRS z dnia 16 października 2007 r.

    W momencie przekształcenia kapitał zakładowy Emitenta wynosił 500.000 złotych
    i dzielił się na 5.000.000 akcji serii A zwykłych na okaziciela serii A o wartości nominalnej 0,10
    złotych każda.

    W dniu 29 listopada 2013 roku Walne Zgromadzenie Emitenta podjęło uchwałę
    w sprawie zmiany Statutu Emitenta obejmującą między innymi split akcji, ustalając wartość
    nominalną akcji na kwotę 0,02 (dwa grosze) zł. Uchwała została zaprotokołowana przez notariusza
    Karolinę Warczak –Mańdziak z Kancelarii Notarialnej dr Wisława Boć -Mazur i Karolina Warczak –
    Mańdziak spółka cywilna z siedzibą we Wrocła wiu, do repertorium A nr 12380/ 2013 . Podział akcji
    nastąpił w stosunku 1:5 w ten sposób, że każda jedna akcja Emitenta w tym każda jedna akcja serii A
    uległa podziałowi na 5 akcji. Zmiana Statutu Emitenta obejmująca zmianę wartości nominalnej akcji
    została zarejestrowana na mocy postanowienia Sądu Rejonowego dla Wrocławia -Fabrycznej we
    Wrocławiu VI Wydział Gospodarczy – KRS z dnia 18 grudnia 2013 r. W następstwie powyższej
    rejestracji na akcje serii A składa się 25.000.000 akcji zwykłych na okaziciela o war tości nominalnej
    0,02 złotych każda.

    Akcje serii B:

    W dniu 26 kwietnia 2010 roku Walne Zgromadzenie Emitenta podjęło uchwałę
    w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego Emitenta o kwotę 15.000 złotych
    w drodze akcji na okaziciela serii B z pozbawienie m prawa poboru dotychczasowych akcjonariuszy
    Spółki oraz w sprawie zmian Statutu Spółki. Na mocy tej uchwały Walne Zgromadzenie
    postanowiło o podwyższeniu kapitału zakładowego o kwotę 15.000 zł.


    www.livechatsoftware.pl 37 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    w drodze emisji 150.000 akcji serii B zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 0,10 zł. Akcje
    serii B zostały w całości objęte przez Mariusza Ciepłego i opłacone wkładem pieniężnym w kwocie
    15.000 zł. Cena emisyjna akcji serii B wynosiła 0,10 zł. za jedną akcję.

    W dniu 29 listopada 2013 roku Walne Zgromadzeni e Emitenta podjęło uchwałę
    w sprawie zmiany Statutu Emitenta obejmującą między innymi split akcji, ustalając wartość
    nominalną akcji na kwotę 0,02 (dwa grosze) zł. Uchwała została zaprotokołowana przez notariusza
    Karolinę Warczak –Mańdziak z Kancelarii Not arialnej dr Wisława Boć -Mazur i Karolina Warczak –
    Mańdziak spółka cywilna z siedzibą we Wrocławiu, do repertorium A nr 12380/ 2013 . Podział akcji
    nastąpił w stosunku 1:5 w ten sposób, że każda jedna akcja Emitenta w tym każda jedna akcja serii B
    uległa podzi ałowi na 5 akcji. Zmiana Statutu Emitenta obejmująca zmianę wartości nominalnej akcji
    została zarejestrowana na mocy postanowienia Sądu Rejonowego dla Wrocławia -Fabrycznej we
    Wrocławiu VI Wydział Gospodarczy – KRS z dnia 18 grudnia 2013 r. W następstwie po wyższej
    rejestracji na akcje serii B składa się 750.000 akcji zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej
    0,02 złotych każda.

    Nota 11 .2. Zmiany w struktur ze własności w okresie od 1 kwietnia 2017 do dnia sporządzenia
    sprawozdania finansowego tj. 18 czerwca 2018 roku, z uwzględnieniem struk tury na dzień
    bilansowy – 31 marca 2018 r.

    Akcjonariusz 31.03.2017 31.03.2018 18.06.2018
    Copernicus Capital TFI 9,47% n.d. n.d.
    Nationale -Nederlanden PTE 5,53% 5,53% 5,53%
    Porozumienie Akcjonariuszy, w tym pow. 5 proc. kapitału: 46,99% 47,10% 47,10%
    Mariusz Ciepły 15,53% 15,57% 15,57%
    Maciej Jarzębowski 11,65% 11,69% 11,69%
    Jakub Sitarz 11,65% 11,69% 11,69%
    Pozostali 38,01% 47,36% 47,36%

    Akcje w obrocie 100% 100% 100%
    Razem 100% 100% 100%


    Nota 1 1.3 Akcje własne

    Nie występują.

    Nota 11 .4. Akcje emitenta będące własnością jednostek podporządkowanych

    Nie występują.

    Nota 12 Kapitał zapasowy

    KAPITAŁ ZAPASOWY w zł 31.03.2018 31.03.2017
    a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 0,00 0,00


    www.livechatsoftware.pl 38 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    b) utworzony ustawowo 171 666,67 171 666,67
    c) utworzony zgodnie ze statutem/ umową ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 7 139 489,80 722 265,94
    d) z dopłat akcjonariuszy/wspólników 0,00 0,00
    e) inny (wg rodzaju) 0,00 0,00
    Kapitał zapasowy razem 7 311 156,47 893 932,61

    Spółka dokonała podziału wyniku za poprzedn i rok zgodnie z wymogami art.347 § 4 kodeksu spółek
    handlowych.


    Nota 13 Kapitał z aktualizacji wyceny

    Na dzie ń 31 marca 2018 jak również na dzień 31 marca 2017 nie występowały
    w Spółce kapitały z aktualizacji wyceny.


    Nota 14 Pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia)

    Na dzień 31 marca 2018 jak również na dzień 31 marca 2017 nie występowały
    w Spółce pozostałe kapitały rezerwowe.

    Nota 15 Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego

    Na podstawie uchwały Zarządu nr 1/12/2017 z dnia 20 grudnia 2017 roku Spółka wypłaciła zaliczkę
    na poczet dywidendy za rok 2017/2018 w wysokości 11.330.00 złotych.

    No ta 16 Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego

    Na dzień 31 marca 2018 jak również na dzień 31 marca 2017 nie występowały
    w Spó łce rezerwy na podatek odroczony .


    Nota 17 Zmiana stanu długoterminowej i krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i
    podobne

    Nie dotyczy – Spółka nie zatrudnia pracowników na umowach mogących być podstawą do
    wypłacania tego typu świadczeń.


    Nota 18 Zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych

    Nie występowały.

    Nota 19 Zmiana stanu pozostałych rezerw krótkoterminowych



    www.livechatsoftware.pl 39 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    Na dzień 31 marca 2018 jak również na dzień 31 marca 2017 nie występowały
    w Sp ółce pozostałe rezerwy krótkoterminowe.

    Nota 20 Zobowiązania długoterminowe.

    Na dzień 31 marca 2018 jak również na dzień 31 marca 2017 nie występowały
    w Spółce zobowiązania długoterminowe.

    Nota 21 .1 Zobowiązania krótkoterminowe

    ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w zł 31.03.2018 31.03.2017
    a) wobec jednostek zależnych 0,00 0,00
    - kredyty i pożyczki, w tym: 0,00 0,00
    - długoterminowe w okresie spłaty 0,00 0,00
    - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00
    - z tytułu dywidend 0,00 0,00
    - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0,00 0,00
    - z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności: 0,00 0,00
    - do 12 miesięcy 0,00 0,00
    - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00
    - zaliczki na otrzymane dostawy 0,00 0,00
    - zobowiązania wekslowe 0,00 0,00
    - inne (wg rodzaju) 0,00 0,00
    b) w jednostkach współzależnych 0,00 0,00
    - kredyty i pożyczki, w tym: 0,00 0,00
    - długoterminowe w okresie spłaty 0,00 0,00
    - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00
    - z tytułu dywidend 0,00 0,00
    - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0,00 0,00
    - z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności: 0,00 0,00
    - do 12 miesięcy 0,00 0,00
    - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00
    - zaliczki na otrzymane dostawy 0,00 0,00
    - zobowiązania wekslowe 0,00 0,00
    - inne (wg rodzaju) 0,00 0,00
    c) wobec jednostek stowarzyszonych i innych jednostek powiązanych 0,00 0,00
    - kredyty i pożyczki, w tym: 0,00 0,00
    - długoterminowe w okresie spłaty 0,00 0,00
    - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00
    - z tytułu dywidend 0,00 0,00
    - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0,00 0,00
    - z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności: 0,00 0,00
    - do 12 miesięcy 0,00 0,00


    www.livechatsoftware.pl 40 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00
    - zaliczki na otrzymane dostawy 0,00 0,00
    - zobowiązania wekslowe 0,00 0,00
    - inne (wg rodzaju) 0,00 0,00
    d) wobec znaczącego inwestora 0,00 0,00
    - kredyty i pożyczki, w tym: 0,00 0,00
    - długoterminowe w okresie spłaty 0,00 0,00
    - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00
    - z tytułu dywidend 0,00 0,00
    - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0,00 0,00
    - z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności: 0,00 0,00
    - do 12 miesięcy 0,00 0,00
    - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00
    - zaliczki na otrzymane dostawy 0,00 0,00
    - zobowiązania wekslowe 0,00 0,00
    - inne (wg rodzaju) 0,00 0,00
    e) wobec jednostki dominującej 0,00 0,00
    - kredyty i pożyczki, w tym: 0,00 0,00
    - długoterminowe w okresie spłaty 0,00 0,00
    - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00
    - z tytułu dywidend 0,00 0,00
    - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0,00 0,00
    - z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności: 0,00 0,00
    - do 12 miesięcy 0,00 0,00
    - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00
    - zaliczki na otrzymane dostawy 0,00 0,00
    - zobowiązania wekslowe 0,00 0,00
    - inne (wg rodzaju) 0,00 0,00
    f) wobec pozostałych jednostek 1 712 150,20 1 294 372,59
    - kredyty i pożyczki, w tym: 0,00 0,00
    - długoterminowe w okresie spłaty 0,00 0,00
    - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00
    - z tytułu dywidend 0,00 0,00
    - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0,00 0,00
    - z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności: 1 109 804,34 641 147,84
    - do 12 miesięcy 1 109 804,34 641 147,84
    - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00
    - zaliczki na otrzymane dostawy 0,00 0,00
    - zobowiązania wekslowe 0,00 0,00
    - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 602 345,86 648 241,86
    - z tytułu wynagrodzeń 0,00 0,00
    - inne 0,00 4 982,89
    g) fundusze specjalne (wg tytułów) 0,00 0,00


    www.livechatsoftware.pl 41 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    - zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 0,00 0,00
    Zobowiązania krótkoterminowe razem 1 712 150,20 1 294 372,59


    Nota 21 .2. Zobowiązania krótkoterminowe (struktura walutowa)

    ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) w zł 31.03.2018 31.03.2017
    a) w walucie polskiej 1 712 150,20 1 294 372,59
    b) w walutach obcych (wg walut po przeliczeniu na zł) 0,00 0,00
    Zobowiązania krótkoterminowe razem 1 712 150,20 1 294 372,59


    Nota 21 .3 Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek

    Spółka nie jest stroną żadnych umów kredytów ani pożyczek wykazywanych
    w zobowiązaniach.


    Nota 21 .4 Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów
    finansowych

    Spółka nie wyemitowała dłużnych instrumentów finansowych.


    Nota 22 Inne rozliczenia międzyokresowe

    INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w zł 31.03.2018 31.03.2017
    a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 1 652 299,99 1 388 274,82
    - długoterminowe 0,00 0,00
    - krótkoterminowe (rezerwa na koszty utrzymania infrastruktury IT) 1 652 299,99 1 388 274,82
    b) rozliczenia międzyokresowe przychodów 0,00 0,00
    - długoterminowe 0,00 0,00
    - krótkoterminowe 0,00 0,00
    Inne rozliczenia międzyokresowe razem 1 652 299,99 1 388 274,82




    www.livechatsoftware.pl 42 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    Nota 23 Dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej
    na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję:

    31.03.2018 31.03.2017
    Wartość księgowa 44 569 489,96 44 133 656,47
    Liczba akcji 25 750 000,00 25 750 000,00
    Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,73 1,71
    Rozwodniona liczba akcji 25 750 000,00 25 750 000,00
    Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,73 1,71


    Noty objaśniające do pozycji pozabilansowych

    24 Należności warunkowe od jednostek powiązanych

    Nie występują.

    25 Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych

    Nie występują.



























    www.livechatsoftware.pl 43 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    Noty objaśniające do rachunku zysków i strat

    Nota 26 .1. Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura rzeczowa)
    PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w zł
    za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2018 za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2017
    - sprzedaż produktów 89 425 925,02 76 254 433,71
    - w tym: od jednostek powiązanych 89 034 091,23 75 571 445,07
    - sprzedaż usług 0,00 0,00
    - w tym: od jednostek powiązanych 0,00 0,00
    Przychody netto ze sprzedaży produktów razem 89 425 925,02 76 254 433,71
    - w tym: od jednostek powiązanych 89 034 091,23 75 571 445,07

    Nota 26 .2. Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura terytorialna)
    PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w zł
    za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2018
    za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2017
    a) kraj 366 430,39 614 210,75
    - w tym: od jednostek powiązanych 0,00 0,00
    - sprzedaż produktów 366 430,39 614 210,75
    - w tym: od jednostek powiązanych 0,00 0,00
    - sprzedaż usług 0,00 0,00
    - w tym: od jednostek powiązanych 0,00 0,00
    b) eksport 89 059 494,63 75 640 222,96
    - sprzedaż produktów 89 059 494,63 75 640 222,96
    - w tym: od jednostek powiązanych 89 034 091,23 75 571 445,07
    - sprzedaż usług 0,00 0,00
    - w tym: od jednostek powiązanych 0,00 0,00
    Przychody netto ze sprzedaży produktów razem 89 425 925,02 76 254 433,71
    - w tym: od jednostek powiązanych 89 034 091,23 75 571 445,07

    Nota 27 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
    Spółka nie sprzedaje towarów ani materiałów.

    Nota 28 Koszty według rodzajów


    www.livechatsoftware.pl 44 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    KOSZTY WEDŁUG RODZAJÓW w zł za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2018 za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2017
    Zużycie materiałów i energii 506 808,92 209 028,11
    Usługi obce 21 123 209,09 17 178 736,21
    Podatki i opłaty 7 292,00 993,00
    Wynagrodzenia 982 529,20 1 375 848,13
    Amortyzacja 2 469 334,47 1 693 199,68
    Pozostałe koszty 2 777 290,70 2 551 840,91
    Koszty według rodzajów razem 27 866 464,38 23 009 646,04

    Nota 29 Pozostałe przychody operacyjne
    POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE w zł
    za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2018

    za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2017
    a) zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00
    - przychody ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00
    - wartość netto niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00
    b) dotacje 0,00 0,00
    c) inne przychody operacyjne 19 428,27 19 089,30
    - korekta roczna VAT 0,00 0,00
    - pozostałe przychody operacyjne 19 428,27 19 089,30
    Pozostałe przychody operacyjne razem 19 428,27 19 089,30

    Nota 30 Pozostałe koszty operacyjne
    POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE w zł
    za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2018

    za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2017
    a) strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00
    b) aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00
    - odpisy aktualizujące 0,00 0,00
    c) inne koszty operacyjne 7 061,31 1 202,32
    - darowizny 0,00 0,00
    - rezerwa na koszty 0,00 0,00
    - roczna korekta podatku VAT 0,00 0,00
    - kara za wcześniejsze rozwiązanie umowy 0,00 0,00
    - inne pozostałe koszty operacyjne 7 061,31 1 202,32
    Inne koszty operacyjne razem 7 061,31 1 202,32



    www.livechatsoftware.pl 45 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    Nota 3 1.1 Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach .
    Nie występowały.
    Nota 31 .2. Przychody finansowe z tytułu odsetek
    PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w zł
    za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2018

    za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2017
    a) z tytułu udzielonych pożyczek 0,00 0,00
    - od jednostek powiązanych, w tym 0,00 0,00
    - od jednostek zależnych 0,00 0,00
    - od jednostek współzależnych 0,00 0,00
    - od jednostek stowarzyszonych i pozostałych 0,00 0,00
    - od znaczącego inwestora 0,00 0,00
    - od jednostki dominującej 0,00 0,00
    - od pozostałych jednostek 0,00 0,00
    b) pozostałe odsetki 131 767,41 125 480,95
    - od jednostek powiązanych, w tym 0,00 0,00
    - od jednostek zależnych 0,00 0,00
    - od jednostek współzależnych 0,00 0,00
    - od jednostek stowarzyszonych i pozostałych 0,00 0,00
    - od znaczącego inwestora 0,00 0,00
    - od jednostki dominującej 0,00 0,00
    - od pozostałych jednostek 131 767,41 125 480,95
    Przychody finansowe z tytułu odsetek razem 131 767,41 125 480,95

    Nota 31 .3 Inne przychody finansowe
    Nie występują.
    Nota 32 .1. Koszty finansowe z tytułu odsetek
    KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w zł za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2018 za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2017
    a) od kredytów i pożyczek 0,00 0,00
    - dla jednostek powiązanych, w tym 0,00 0,00
    - dla jednostek zależnych 0,00 0,00
    - dla jednostek współzależnych 0,00 0,00
    - dla jednostek stowarzyszonych i pozostałych 0,00 0,00
    - dla znaczącego inwestora 0,00 0,00
    - dla jednostki dominującej 0,00 0,00
    - dla innych jednostek 0,00 0,00


    www.livechatsoftware.pl 46 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    b) pozostałe odsetki 287,84 6 669,52
    - dla jednostek powiązanych, w tym 0,00 0,00
    - dla jednostek zależnych 0,00 0,00
    - dla jednostek współzależnych 0,00 0,00
    - dla jednostek stowarzyszonych i pozostałych 0,00 0,00
    - dla znaczącego inwestora 0,00 0,00
    - dla jednostki dominującej 0,00 0,00
    - dla innych jednostek 287,84 6 669,52
    Koszty finansowe z tytułu odsetek razem 287,84 6 669,52

    Nota 32 .2. Inne koszty finansowe
    INNE KOSZTY FINANSOWE w zł za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2018 za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2017
    a) ujemne różnice kursowe 1 955 463,15 105 328,80
    b) utworzone rezerwy (z tytułu) 0,00 0,00
    - odpisy aktualizujące należności 0,00 0,00
    c) pozostałe 0,00 0,00
    Inne koszty finansowe razem 1 955 463,15 105 328,80

    Nota 33 Podatek dochodowy bieżący
    PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w zł za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2018
    za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2017
    1. Zysk (strata) brutto 59 747 844,02 53 276 157,28
    2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) 0,00 0,00
    a) zwiększające podstawę opodatkowania 1 960 975,47 2 954 077,20
    - przychód uwzględniony dla potrzeb podatku dochodowego 0,00 0,00
    - koszty nie stanowiące kosztów podatkowych 1 960 975,47 2 954 077,20
    b) zmniejszające podstawę opodatkowania 0,00 0,00
    - przychody nie stanowiące trwale przychodów podatkowych 0,00 0,00
    - koszty stanowiące dla celów podatku koszt roku podatkowego 0,00 0,00
    3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 61 708 819,49 56 230 234,48
    4. Podatek dochodowy według stawki 19% 11 724 675,00 10 683 744,55
    5. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku 0,00 0,00
    6. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym 11 724 675,00 10 683 744,55
    - wykazany w rachunku zysków i strat 11 674 510,53 10 551 433,42


    www.livechatsoftware.pl 47 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    - zmiana stanu podatku odroczonego -50 164,47 -132 311,13

    Nota 34 Podatek dochodowy odroczony, wykazany w rachunku zysków i strat
    PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W
    RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:
    za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2018
    za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2017
    - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic
    przejściowych 50 164,47 132 311,13
    - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych 0,00 0,00
    - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty
    podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego
    okresu
    0,00 0,00
    - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu
    odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania
    rezerwy na odroczony podatek dochodowy
    0,00 0,00
    - inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) 0,00 0,00
    Podatek dochodowy odroczony, razem 50 164,47 132 311,13


    ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
    za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2018
    za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2017
    - ujętego w kapitale własnym 0,00 0,00
    - ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy 0,00 0,00
    PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I
    STRAT DOTYCZĄCY:
    za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2018
    za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2017
    - działalności zaniechanej 0,00 0,00
    - wyniku na operacjach nadzwyczajnych 0,00 0,00

    Nota 35 Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty),
    Nie występowały.



    www.livechatsoftware.pl 48 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    Nota 36 Propozycja p odział u zysku

    PODZIAŁ ZYSKU za okres 12 m iesięcy zakończony 31 marca 2018 za okres 12 m iesięcy zakończony 31 marca 2017
    1. Wypłata dywidendy 45 577 500,00 36 307 500,00
    2. Kapitał zapasowy 2 495 833,49 6 417 223,86
    3. Kapitał rezerwowy 0,00 0,00
    4. Wynik nie podzielony 0,00 0,00
    RAZEM ZYSK ZA ROK POPRZEDNI 48 073 333,49 42 724 723,86

    Propozycja przeniesienia części zysku na kapitał zapasowy związana jest z art. 347 § 4 kodeksu
    spółek handlowych.
    Przedstawiona powyżej propozycja wynika ze zmiany Kodeksu Spółek Handlowych, która zakłada,
    że w przypadku posiadania przez Spółkę aktywów z tytułu rozpoznania prac rozwojowych nie
    można dokonać podziału zysku w tej wysokości chyba, że Spółka posiada nadwy żkę kapitałów
    rezerwowych i zapasowych, dostępnych do podziału w co najmniej tej wysokości.
    Spółka od wielu lat wypłaca dywidendę w maksymalnej możliwej kodeksowo wysokości w związku
    z czym nie posiada wystarczających nadwyżek kapitałów rezerwowych i zapa sowych. W związku z
    wyżej opisaną zmianą Kodeksu Spółek Handlowych maksymalna dopuszczalna prawnie wysokość
    dywidendy do wypłaty za rok obrotowy 2017/2018 wynosi 45 577 500 ,00 zł – co stanowi różnicę
    pomiędzy 48 073 333,49 zł zysku netto za rok obrotowy 20 17/2018 pomniejszonym o utworzony
    przez Spółke w latach ubiegłych kapitał zapasowym, a rozpoznanymi przez Spółkę pracami
    rozwojowymi w wysokości .

    Nota 37 Zysk na akcję
    Zysk na akcję obliczono jako iloczyn zysku netto wynikającego ze sprawozdania finansowego przez
    średnioważoną liczbę akcji.

    za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2018 za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2017
    Zysk netto 48 073 333,49 42 724 723,86
    Liczba akcji 25 750 000,00 25 750 000,00
    Zysk netto na akcję 1,87 1,66
    Rozwodniona liczba akcji 25 750 000,00 25 750 000,00
    Rozwodniony zysk netto na akcję 1,87 1,66






    www.livechatsoftware.pl 49 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    Noty objaśniające do rachunku przepływów pieniężnych

    STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA POCZĄTEK I KONIEC OKRESU
    za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2018
    za okres 12 miesięcy zakończony 31 marca 2017
    a) środki pieniężne razem (stan na początek okresu) 33 563 749,39 22 811 876,81
    - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 33 563 749,39 22 811 876,81
    - inne środki pieniężne 0,00 0,00
    b) środki pieniężne razem (stan na koniec okresu) 28 626 051,09 33 563 749,39
    - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 28 626 051,09 33 563 749,39
    - inne środki pieniężne 0,00 0,00
    Zmiana stanu środków pieniężnych -4 937 698,30 10 751 872,58
    Środki pieniężne z działalności operacyjnej 48 253 425,12 42 420 852,89
    Środki pieniężne z działalności inwestycyjnej -5 553 623,42 -3 858 980,31
    Środki pieniężne z działalności finansowej -47 637 500,00 -27 810 000,00

    D ODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE

    Nota 1 Informacja o instrumentach finansowych

    Nota 1.1. Na dzień bilansowy aktywa finansowe Spółki stanowią akcje w powiązanej Spółce
    LiveChat Inc. , oraz środki pieniężne.

    Spółka nie posiada innych instrumentów finansowych, zwłaszcza kontraktów, o których mowa
    w Rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 12 grudnia 2001 r. w sprawie szczegółowych zasad
    uznawania, wyceny, zakresu ujawniania i sposobu prezentacji instrumentów fi nansowych.


    Nota 1.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu,
    wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego
    zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla
    których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także - o ile to możliwe -
    określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać.

    Nie dotyczy .

    Nota 1.3. Odnośni e aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia
    się w wartości godziwej należy zamieścić:

    a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów
    lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę
    instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyce niane po cenie ustalonej na


    www.livechatsoftware.pl 50 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi,
    informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne
    b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich
    wa rtości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników,
    przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie
    przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie

    Ni e występują .

    Nota 1.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca
    się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić:
    a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętyc h lub udzielonych gwarancji
    i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych
    związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach
    poprzednich, zarówno zakończonymi jak i nie zakończonymi w danym okresie
    b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych w okresie
    sprawozdawczym

    Nie występują .

    Nota 1.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych
    w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skory gowanej cenie nabycia, należy podać
    powody zmiany zasad wyceny

    Nie występują .

    Nota 1.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości
    aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów,
    zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających
    i zwiększających wartość aktywów finansowych

    Nie dokonywano takich odpisów.

    Nota 1.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności
    własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynik ających
    z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym
    osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone,
    lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wyk azać z podziałem według terminów
    zapłaty:

    Nie dotyczy.


    Nota 1.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub
    należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych
    wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane.

    Nie dotyczy.


    www.livechatsoftware.pl 51 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018



    Nota 1.9. Odnoś nie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek
    od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających
    z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi
    do przeznaczonych do obr otu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz
    długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym
    okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki
    niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty:
    - do 3 miesięcy
    - powyżej 3 do 12 miesięcy
    - powyżej 12 miesięcy

    Nie występowały.

    Nota 1.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym,
    z uwzglę dnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów
    pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto
    informacje obejmujące co najmniej:
    a) opis rodzaju zabezpieczeń
    b) opis instrume ntu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą
    c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka

    Instrumenty takie nie występują, natomiast rodzaje ryzyk na które narażona jest Spółka, w
    tym ryzyko finansowe, są przedstawione w załączonym sprawozdaniu Zarządu z działalności
    Spółki za prezentowany okres. Spółka nie korzysta z instrumentów zabezpieczających ryzyko
    finansowe.

    Nota 1.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego
    przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem
    finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych
    transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące
    co najmniej:
    a) op is zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub
    powstania przyszłego zobowiązania
    b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających
    c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidyw any termin
    uznania ich za przychody lub koszty finansowe

    Nie dotyczy.

    Nota 1.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących
    pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterz e,
    w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji
    wyceny, należy podać:
    a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny
    b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów
    lub kosztów finansowych


    www.livechatsoftware.pl 52 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej
    wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rac hunkowych składnika aktywów lub
    zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione
    przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu

    Nie występują.

    1.a Informacje o posiadanych instrumentach finansowych z wbudowanym i instrumentami
    pochodnymi

    Nie występują.

    Nota 2 Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych,
    w tym również udzielonych przez Spółkę gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych).

    Nie występują.

    Nota 3 Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu
    terytorialnego z tytułu uzyskania praw własności budynków i budowli.

    Na dzień 31 marca 2018 roku Spółka nie posiada zobowiązań wobec budżetu państwa lub
    samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania praw własności budynków i budowli.

    Nota 4 Przychody, koszty i wyniki działalności zaniechanej w okresie sprawozdawczym lub
    przewidzianej do zaniechania w okresie następnym.

    Spółka nie zaniechała w okresie sprawozdawczym żadnej z dotychczas prowadzonych działalności,
    nie przewiduje również zaniechania tych działalności w okresach następnych.

    Nota 5 Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych
    na własne potrzeby

    W badanym okresie w Spółce nie wystąpiły koszty wytworzenia środków trwały ch
    w budowie oraz środków trwałych na własne potrzeby.

    Nota 6 Poniesione nakłady inwestycyjne

    W badanym okresie Spółka poniosła nakłady inwestycyjne na zakup środków trwałych w wysokości
    613 484,39 zł.

    Spółka nie jest zobowiązana do ponoszenia i nie po nosi nakładów związanych
    z ochroną środowiska.

    Nota 7 Informacja o transakcjach zawartych z podmiotami powiązanymi
    na warunkach innych niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi
    charakter tych transakcji.



    www.livechatsoftware.pl 53 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    Spółka nie zawierała trans akcji z podmiotami powiązanymi na warunkach innych
    niż rynkowe.

    Dane liczbowe dotyczące jednostek powiązanych o:

    a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach
    b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji
    c) inne dane, niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego

    Przychody ze sprzedaży do Livechat Inc 89 034 091,23 zł
    Koszty zakupionych usł ug od Livechat Inc 16 048 109,94 zł
    Należności od Livechat Inc 1 338 468,39 zł

    Zobowiązania wobec Livechat Inc 0,00 z ł

    Nota 7a . Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta umów
    nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu
    na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy.


    Nota 8 Informacja o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji.

    Nie występują.

    Nota 9 Informacje o przeciętnym zatrudnieniu z podziałem na grupy zawodowe.

    Spółka nie zatrudnia pracowników na umowy o pracę. Współpracuje na stałe z 8 4 osobami.

    Nota 10 Łączna wartość wynagrodzeń i nagród (w pieniądzu i naturze), wypłaconych lub
    należnych, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących Spółki, w przedsiębiorstwie
    Spółki i z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i
    stowarzyszon ych.

    Nazwisko 2017 /201 8 2016 /201 7
    Mariusz Ciepły 216.000 216.000
    Urszula Jarzębowska 144.000 144.000
    Razem 360.000 360.000

    Członkowie R ady Nadzorczej nie pobierali wynagrodzenia.

    Nota 11 Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji,
    poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz Spółki, udzielonych przez
    Spółkę osobom zarządzającym i nadzorującym.

    Na dzień 31 marca 2018 roku Spółka posiada należności z tytułu zaliczek w wysokości:
    - Mariusz Ciepł y - 128 716,6 0 zł


    www.livechatsoftware.pl 54 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    - Ursz ula Jarzębowska - 66 471,62 zł

    Do dnia 18 czerwca 201 8 roku pozycje te nie zostały spłacone.


    Nota 11a.
    a) Data zawarcia przez emitenta umowy, z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań
    finansowych, o dokonanie badania lub przeglądu sprawozdania
    finansowego /skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz okresie, na jaki została
    zawarta ta umowa .

    Data zawarcia umowy o bad anie sprawozdania finansowego: 24 marca 201 7 r. Badanie dotyczy
    okresu od 1 kwietnia 2017 do 31 marca 2018 roku. Umowa obejmuje również przegląd
    sprawozdania finansowego za okres od 1 kwietnia 2017 do 30 września 2017 roku.

    b) wynagrodzenie biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań
    finansowych, wypłacon e lub należn e za rok obrotow y odrębnie za:

    a) – badanie sprawozdania finansowego/ skonsolidowanego sprawozdania finansowego

    2017 /18 201 6/17
    Badanie jednostkowe go sprawozdania finansowego 20.000 zł 17 .000 zł
    Badanie skonsolidowanego sprawozdania fina nsowego 6.000 zł 5.000 zł

    Razem 26.000 zł 22 .000 zł

    b) inne usługi poświadczające,
    w tym przegląd sprawozdania finansowego 19 .00 0 zł 14 .000 zł
    /skonsolidowanego sprawozdania finansowego
    c) usługi doradztwa podatkowego
    d) pozostałe usługi 12.000 ,00 zł 0,00 zł

    Razem 57.000 zł 36 .000 zł

    Nota 12 Informacje o istotnych zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych ujętych
    w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres.

    Nie wystąpiły tego typu zdarzenia.

    Nota 13 Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie wystąpiły po dniu bilansowym, nie
    uwzględnionych w sprawozdaniu finansowym.

    Po dniu bilansowym nie wystąpiły istotne zdarzenia, które nie znalazły odzwierciedlenia
    w sprawozdaniu finansowym.

    Nota 14 Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie
    i zakresie przejęcia aktywów i pasywów .


    www.livechatsoftware.pl 55 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018



    Na mocy postanowienia Sądu Rejonowego dla Wrocławia -Fabrycznej we Wrocławiu VI Wydział
    Gospodarczy – KRS z dnia 28 czerwca 2002 roku d o rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru
    Sądowego pod nr KRS: 0000120715 została wpisana spółka „LIVECHAT" Spółka z ograniczoną
    odpowiedzialnością z siedzibą we Wrocławiu – poprzednik prawny Emitenta.

    W dniu 10 września 2007 r. została podjęta uchwa ła Zgromadzenia Wspólników „LIVECHAT”
    Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w sprawie przekształcenia tej spółki w spółkę akcyjną.
    Uchwała została zaprotokołowana przez notariusza Marka Leśniaka z Kancelarii Notarialnej Leśniak
    i Kawecka -Pysz Spółka par tnerska z siedzibą we Wrocławiu, do repertorium
    A nr 1324/2007.

    Na mocy postanowienia Sądu Rejonowego dla Wrocławia -Fabrycznej we Wrocławiu VI Wydział
    Gospodarczy – KRS z dnia 16 października 2007 r. w Krajowym Rejestrze Sądowym zarejestrowane
    zostało przekształcenie, a tym samym do rejestru przedsiębiorców KRS pod numerem KRS
    0000290756 został wpisany Emitent LIVECHAT Software Spółka Akcyjna.


    Nota 15 Sprawozdanie finansowe i dane porównywalne, przynajmniej
    w odniesieniu do podstawowych pozycji bilan su oraz rachunku zysków
    i strat/skonsolidowanego bilansu oraz skonsolidowanego rachunku zysków i strat,
    skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody
    jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania f inansowego jako okresu
    bazowego – jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat
    działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100 %

    Nie dotyczy.

    Nota 16 Zestawienie i objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawniony mi
    w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych a uprzednio
    sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami.

    Nie dotyczy. Nie dokonano tego typu zmian.

    Nota 17 Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania
    sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku
    do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ
    wywołanych tym skutków finansowych na sytuację mają tkową i finansową, płynność oraz
    wynik finansowy i rentowność .

    Nie dotyczy.

    Nota 18 Dokonane korekty błędów, ich przyczyny, tytuły or az wpływ wywołanych tym
    skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy
    i rentownoś ć.

    W roku obrotowym kończącym się 31 marca 2018 , nie ujmowano w księgach korekt błędów.



    www.livechatsoftware.pl 56 THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE LIVECHAT SOFTWARE S.A. ZA ROK OBROTOWY Z AKOŃCZONY 31 MARCA 2018


    Nota 19 W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania
    działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje oraz
    wskazanie czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna
    zawierać również opis podejmowanych bądź planowanych przez Spółkę działań mających na
    celu eliminację niepewności.

    Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy zało żeniu kontynuacji działalności gospodarczej
    przez jednostkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie są znane okoliczności wskazujące na
    zagrożenie kontynuowania przez Spółkę działalności.

    Nota 20 Połączenie jednostek.

    W okresie sprawozdawczym nie nast ąpiło połączenie Spółki z innym podmiotem gospodarczym.

    Nota 21 W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji
    w jednostkach podporządkowanych – praw własności – należy przedstawić skutki, jakie
    spowodowałoby jej zastosowan ie oraz wpływ na wynik finansowy.

    Spółka nie posiada jednostek podporządkowanych których udziały / akcje wyceniane
    są metodą praw własności .

    Nota 22 Sporządzanie sprawozdania skonsolidowanego.

    Przedstawione sprawozdanie finansowe jest sprawozdaniem jednostkowym LIVECHAT Software
    SA. Jako podmiot dominujący w Grupie Kapitałowej LIVECHAT Software SA, Spółka sporządziła
    także sprawozdanie skonsolidowane.



    Wrocław, 18 czerwca 2018 rok u,


    Mariusz Ciepły Urszula Jarzębowska Joanna Alwin
    Prezes Zarządu Członek Zarządu Dyrektor Finansowy













    Treść w podglądzie może zawierać błędy powstałe podczas konwersji plików pdf.
  • Załącznik nr: 3

    Pobierz plik
  • Załącznik nr: 4

    Pobierz plik




    HLB M2 Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością AUDIT PIE Sp. k.
    ul. Rakowiecka 41/27, 02-521 Warszawa, www.hlbm2.pl
    Sąd Rejonowy dla M. St. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy; KRS: 0000647457
    REGON: 365890057, NIP: 521-375-60-90, Komplementariusz: HLB M2 Sp. z o.o.
    Firma audytorska numer 4123
    Zarząd Komplementariusza: Maciej Czapiewski – Prezes Zarządu,
    Marek Dobek – Wiceprezes Zarządu, Aleksandra Motławska – Członek Zarządu.








    Sprawozdanie niezależnego biegłego
    rewidenta z badania rocznego
    jednostkowego sprawozdania finansowego
    za okres 01.04.2017 - 31.03.2018

    L iveChat Software S.A.








    HLB M2 Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością AUDIT PIE Sp. k.
    ul. Rakowiecka 41/27, 02-521 Warszawa, www.hlbm2.pl
    Sąd Rejonowy dla M. St. Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy; KRS: 0000647457
    REGON: 365890057, NIP: 521-375-60-90, Komplementariusz: HLB M2 Sp. z o.o.
    Firma audytorska numer 4123
    Zarząd Komplementariusza: Maciej Czapiewski – Prezes Zarządu,
    Marek Dobek – Wiceprezes Zarządu, Aleksandra Motławska – Członek Zarządu. Strona 2 z 6

    Dla Akcjonariuszy, Rady Nadzorczej i Zarządu LiveChat Software S.A.


    Sprawozdanie z badania rocznego sprawozdania finansowego
    Przeprowadziliśmy badanie załączonego rocznego sprawozdania finansowego LiveChat
    Software S.A., (dalej: Spółka lub jednostka) z siedzibą we Wrocławiu, ul. Zwycięska 47
    (kod pocztowy: 53-033, Wrocław), na które składa się bilans sporządzony na dzień 31
    marca 2018 roku, rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale (funduszu)
    własnym, rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1 kwietnia 2017 roku do
    31 marca 2018 roku oraz informacja dodatkowa obejmująca wprowadzenie
    do sprawozdania finansowego oraz opis znaczących zasad (polityki) rachunkowości
    a także informacje dodatkowe i objaśniające (zwanego dalej „sprawozdaniem
    finansowym”).

    Odpowiedzialność kierownictwa jednostki i osób sprawujących nadzór za sprawozdanie
    finansowe
    Zarząd Spółki jest odpowiedzialny za sporządzenie sprawozdania finansowego i za jego
    rzetelną prezentację zgodnie z ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości
    (Dz.U.2018.395 j.t.), zwaną dalej „ustawą o rachunkowości”, wydanymi na jej podstawie
    przepisami wykonawczymi oraz innymi obowiązującymi przepisami prawa, a także
    statutem jednostki. Zarząd Spółki jest również odpowiedzialny za kontrolę wewnętrzną,
    którą uznaje za niezbędną dla sporządzenia sprawozdania finansowego niezawierającego
    istotnego zniekształcenia spowodowanego oszustwem lub błędem.
    Zgodnie z ustawą o rachunkowości Zarząd Spółki oraz członkowie Rady Nadzorczej
    jednostki są zobowiązani do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe spełniało
    wymagania przewidziane w ustawie o rachunkowości.

    Odpowiedzialność biegłego rewidenta
    Naszym zadaniem było wyrażenie opinii o tym, czy sprawozdanie finansowe przedstawia
    rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej oraz wyniku finansowego jednostki
    zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami ustawy o rachunkowości i przyjętymi
    zasadami (polityką) rachunkowości.
    Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień:
     ustawy z dnia 11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz
    nadzorze publicznym (Dz. U. z 2017 roku poz. 1089, z późn. zm.), zwanej dalej
    „ustawą o biegłych rewidentach”;
     Krajowych Standardów Rewizji Finansowej w brzmieniu Międzynarodowych
    Standardów Badania przyjętych uchwałą nr 2783/52/2015 Krajowej Rady Biegłych
    Rewidentów z dnia 10 lutego 2015 roku z późn. zm., w związku z uchwałą
    nr 2041/37a/2018 z dnia 5 marca 2018 roku w sprawie krajowych standardów
    wykonywania zawodu.






    Dotyczy: LiveChat Software S.A. Strona 3 z 6
     rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia
    2014 roku w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań
    sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, uchylającym decyzję
    Komisji 2005/909/WE (Dz. Urz. UE L 158 z 27.05.2014, str. 77 oraz Dz. Urz. UE L 170
    z 11.06.2014, str. 66), zwanym dalej „rozporządzeniem 537/2014”.

    Regulacje te wymagają przestrzegania wymogów etycznych oraz zaplanowania
    i przeprowadzenia badania w taki sposób, aby uzyskać wystarczającą pewność, że
    sprawozdanie finansowe nie zawiera istotnego zniekształcenia.
    Celem badania jest uzyskanie wystarczającej pewności co do tego czy sprawozdanie
    finansowe jako całość zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg
    rachunkowych oraz nie zawiera istotnego zniekształcenia spowodowanego oszustwem lub
    błędem, oraz wydanie sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta zawierającego
    naszą opinię. Wystarczająca pewność jest wysokim poziomem pewności, ale nie
    gwarantuje, że badanie przeprowadzone zgodnie z powyżej wskazanymi standardami
    zawsze wykryje istniejące istotne zniekształcenie. Zniekształcenia mogą powstawać na
    skutek oszustwa lub błędu i są uważane za istotne, jeżeli można racjonalnie oczekiwać, że
    pojedynczo lub łącznie mogłyby wpłynąć na decyzje gospodarcze użytkowników podjęte
    na podstawie tego sprawozdania finansowego. Ryzyko niewykrycia istotnego
    zniekształcenia, powstałego na skutek oszustwa jest wyższe niż ryzyko niewykrycia
    istotnego zniekształcenia powstałego na skutek błędu, ponieważ może obejmować zmowy,
    fałszerstwo, celowe pominięcia, wprowadzanie w błąd lub obejście kontroli wewnętrznej
    i może dotyczyć każdego obszaru prawa i regulacji, nie tylko tego bezpośrednio
    wpływającego na sprawozdanie finansowe.
    Badanie polega na przeprowadzeniu procedur służących uzyskaniu dowodów badania
    kwot i ujawnień w sprawozdaniu finansowym. Dobór procedur zależy od osądu biegłego
    rewidenta, w tym od oceny ryzyka istotnego zniekształcenia sprawozdań finansowych
    spowodowanego oszustwem lub błędem. Dokonując oceny tego ryzyka, biegły rewident
    bierze pod uwagę działanie kontroli wewnętrznej, w zakresie dotyczącym sporządzania
    przez jednostkę sprawozdań finansowych, w celu zaprojektowania odpowiednich w danych
    okolicznościach procedur badania, nie zaś wyrażenia opinii o skuteczności kontroli
    wewnętrznej jednostki. Badanie obejmuje też ocenę odpowiedniości zastosowanych zasad
    (polityki) rachunkowości oraz racjonalności ustalonych przez kierownictwo wartości
    szacunkowych, jak również ocenę ogólnej prezentacji sprawozdania finansowego.
    Zakres badania nie obejmuje zapewnienia co do przyszłej rentowności badanej jednostki
    ani efektywności lub skuteczności prowadzenia spraw jednostki przez kierownika jednostki
    obecnie lub w przyszłości.
    Wyrażamy przekonanie, że uzyskane przez nas dowody badania stanowią wystarczającą
    i odpowiednią podstawę do wyrażenia przez nas opinii z badania. Opinia jest spójna
    z dodatkowym sprawozdaniem dla komitetu audytu wydanym z dniem niniejszego
    sprawozdania z badania.

    Niezależność
    W trakcie przeprowadzania badania kluczowy biegły rewident i firma audytorska
    pozostawali niezależni od jednostki zgodnie z przepisami ustawy o biegłych rewidentach,
    rozporządzenia 537/2014 oraz zasadami etyki zawodowej przyjętymi uchwałami Krajowej
    Rady Biegłych Rewidentów.






    Dotyczy: LiveChat Software S.A. Strona 4 z 6
    Zgodnie z naszą najlepszą wiedzą i przekonaniem oświadczamy, że nie świadczyliśmy
    usług niebędących badaniem, które są zabronione przepisami art. 136 ustawy o biegłych
    rewidentach oraz art. 5 ust. 1 Rozporządzenia 537/2014.

    Wybór firmy audytorskiej
    Zostaliśmy wybrani do badania sprawozdania finansowego jednostki uchwałą nr 1/2018
    Rady Nadzorczej z dnia 20 marca 2018 roku. HLB M2 Spółka z ograniczoną
    odpowiedzialnością AUDIT PIE Sp. k. zbadała roczne sprawozdanie finansowe Spółki
    po raz drugi. Pierwsze badanie przeprowadziła za poprzedni rok obrotowy. Jednostka
    powiązana z firmą audytorską wydającą niniejsze sprawozdanie, tj. HLB M2 Audyt Spółka
    z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k., przeprowadzała badania sprawozdań
    finansowych Spółki za pięć wcześniejszych lat obrotowych, w tym jedno,
    w którym Spółka po raz pierwszy przez pełny rok obrotowy stanowiła jednostkę
    zainteresowania publicznego.

    Najbardziej znaczące rodzaje ryzyka
    W trakcie przeprowadzonego badania zidentyfikowaliśmy poniżej opisane najbardziej
    znaczące rodzaje ryzyka istotnego zniekształcenia, w tym spowodowanego oszustwem
    oraz opracowaliśmy stosowne procedury badania dotyczące tych rodzajów ryzyk.
    W przypadkach, w których uznaliśmy za stosowne dla zrozumienia zidentyfikowanego
    ryzyka oraz wykonanych przez biegłego rewidenta procedur badania, zamieściliśmy
    również najważniejsze spostrzeżenia związane z tymi rodzajami ryzyka.
    Opis rodzaju ryzyka istotnego
    zniekształcenia
    Procedury biegłego rewidenta
    w odpowiedzi na zidentyfikowane ryzyko
    oraz najważniejsze spostrzeżenia
    związane z tymi rodzajami ryzyka
    Ryzyko związane z ujmowaniem oraz z
    wyceną kosztów prac rozwojowych,
    zarówno w toku jak i zakończonych
    prac.
    Przeprowadziliśmy następujące procedury:
     ocena adekwatności stosowanej polityki
    rachunkowości oraz systemu kontroli
    wewnętrznej związanej z tym
    zagadnieniem;
     weryfikacja rejestru wartości
    niematerialnych pod względem zgodności z
    księga główną, prawidłowości ujmowania
    zwiększeń oraz naliczania amortyzacji
    rocznej;
     przegląd analityczny nakładów
    poniesionych w trakcie roku oraz badanie
    próby rewizyjnej;
     uzyskanie informacji od Zarządu na temat
    wykorzystania zakończonych prac
    rozwojowych, w szczególności dotyczących
    nowych aplikacji i nowych funkcjonalności;
     analiza pod kątem utraty wartości;
     analiza weryfikacji stawek
    amortyzacyjnych.
    Na podstawie przeprowadzonych procedur






    Dotyczy: LiveChat Software S.A. Strona 5 z 6
    nie stwierdzono istotnych nieprawidłowości.
    Ryzyko związane z nieprawidłowym
    rozpoznaniem przychodów, ich
    kompletnością oraz wyceną.
    Przeprowadziliśmy następujące procedury:
     udokumentowanie naszego zrozumienia
    procesu rozpoznawania przychodów oraz
    zidentyfikowanie kluczowych kontroli
    wewnętrznych Spółki w tym procesie, w
    tym systemu rozliczeń jednostki zależnej
    obsługującej sprzedaż Spółki;
     przegląd zasad rachunkowości
    dotyczących rozpoznawania przychodów;
     testy zgodności pomiędzy fakturami Spółki
    a raportami sprzedaży licencji z systemu
    rozliczeniowego – uzgodnienie przychodów
    Spółki z raportami sprzedaży jednostki
    zależnej obsługującej sprzedaż Spółki;
     szczegółowe testy wiarygodności,
    polegające na przeglądzie analitycznym
    oraz weryfikacji próby dokumentów
    sprzedaży.
    Na podstawie przeprowadzonych procedur
    nie stwierdzono istotnych nieprawidłowości.

    Opinia o sprawozdaniu finansowym
    Naszym zdaniem, załączone roczne sprawozdanie finansowe:
     przekazuje rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej jednostki na dzień
    31 marca 2018 roku, oraz jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 1 kwietnia
    2017 roku do 31 marca 2018 roku, zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami
    ustawy o rachunkowości i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości,
     zostało sporządzone na podstawie prawidłowo, zgodnie z przepisami rozdziału
    2 ustawy o rachunkowości, prowadzonych ksiąg rachunkowych,
     jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi jednostkę przepisami prawa i
    statutem jednostki, w tym również Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca
    2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów
    papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji
    wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim
    (Dz.U.2018.757).

    Sprawozdanie na temat innych wymogów prawa i regulacji
    Opinia na temat sprawozdania z działalności
    Nasza opinia z badania sprawozdania finansowego nie obejmuje sprawozdania
    z działalności.
    Kierownik jednostki oraz członkowie Rady Nadzorczej są odpowiedzialni za sporządzenie
    sprawozdania z działalności zgodnie z ustawą o rachunkowości oraz innymi
    obowiązującymi przepisami prawa.






    Dotyczy: LiveChat Software S.A. Strona 6 z 6
    Naszym obowiązkiem zgodnie z wymogami ustawy o biegłych rewidentach było wydanie
    opinii, czy sprawozdanie z działalności, zostało sporządzone zgodnie z przepisami prawa
    oraz, że jest ono zgodne z informacjami zawartymi w rocznym sprawozdaniu finansowym.
    Naszym obowiązkiem było także złożenie oświadczenia, czy w świetle naszej wiedzy
    o jednostce i jej otoczeniu uzyskanej podczas badania sprawozdania finansowego
    stwierdziliśmy w sprawozdaniu z działalności istotne zniekształcenia oraz wskazanie,
    na czym polega każde takie istotne zniekształcenie.
    Naszym zdaniem sprawozdanie z działalności zostało sporządzone zgodnie z mającymi
    zastosowanie przepisami i jest zgodne z informacjami zawartymi w załączonym
    sprawozdaniu finansowym. Ponadto oświadczamy, iż w świetle wiedzy o jednostce i jej
    otoczeniu uzyskanej podczas badania sprawozdania finansowego, nie stwierdziliśmy
    w sprawozdaniu z działalności istotnych zniekształceń.

    Opinia na temat oświadczenia o stosowaniu ładu korporacyjnego
    Kierownik jednostki oraz członkowie Rady Nadzorczej są odpowiedzialni za sporządzenie
    oświadczenia o stosowaniu ładu korporacyjnego zgodnie z przepisami prawa.
    W związku z przeprowadzonym badaniem sprawozdania finansowego, naszym
    obowiązkiem zgodnie z wymogami ustawy o biegłych rewidentach było wydanie opinii, czy
    emitent obowiązany do złożenia oświadczenia o stosowaniu ładu korporacyjnego,
    stanowiącego wyodrębnioną część sprawozdania z działalności, zawarł w tym
    oświadczeniu informacje wymagane przepisami prawa oraz w odniesieniu do określonych
    informacji wskazanych w tych przepisach lub regulaminach stwierdzenie, czy są one
    zgodne z mającymi zastosowanie przepisami oraz informacjami zawartymi w rocznym
    sprawozdaniu finansowym.
    Naszym zdaniem w oświadczeniu o stosowaniu ładu korporacyjnego jednostka zawarła
    informacje określone w paragrafie 70 ust. 6 pkt 5 Rozporządzenia Ministra Finansów
    z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych
    przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne
    informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim
    (Dz.U.2018.757) (zwanego dalej „Rozporządzeniem”). Informacje wskazane w paragrafie
    70 ust. 6 pkt 5 lit. c-f, h oraz i tego Rozporządzenia zawarte w oświadczeniu o stosowaniu
    ładu korporacyjnego są zgodne z mającymi zastosowanie przepisami oraz informacjami
    zawartymi w sprawozdaniu finansowym.




    Damian Uszko

    Maciej Czapiewski

    Kluczowy Biegły Rewident
    przeprowadzający badanie
    w imieniu HLB M2 Spółka z ograniczoną
    odpowiedzialnością AUDIT PIE Sp. k.
    wpisany na listę biegłych rewidentów pod
    numerem 13135
    Prezes Zarządu Komplementariusza
    HLB M2 Spółka z ograniczoną
    odpowiedzialnością AUDIT PIE Sp. k.
    Firma audytorska wpisana na listę firm
    audytorskich pod numerem 4123

    Warszawa, dnia 18 czerwca 2018 roku


    Treść w podglądzie może zawierać błędy powstałe podczas konwersji plików pdf.

Źródło: strona internetowa spółki, relacje inwestorskie, raporty bieżące i okresowe.

Oceń raport:


Pozytywny

Neutralny

Negatywny


WSZYSTKIE KOMUNIKATY SPÓŁKI
Informacje o spółce
Nazwa:LiveChat Software SA
ISIN:PLLVTSF00010
NIP:8992447196
EKD: 62.09 pozostała działalność usługowa w zakresie technologii informatycznych i komputerowych
Adres: ul. Wojciecha Korfantego 30 53-021 Wrocław
Telefon:+48 71 3454057
www:www.livechatsoftware.pl
Kalendarium raportów
2021-06-25Raport roczny
2021-08-27Raport za I kwartał
2021-11-24Raport półroczny
Komentarze o spółce LIVECHAT SOFTWARE
2017-11-30 08:47:29
Janusz
Ładne wyniki w raporcie półrocznym.
Myślę, że do końca roku spółka wróci do trendu wzrostowego i poziomów powyżej 50zł
2017-11-30 14:11:56
Red
Pięknie wytrzepali leszcza z papieru.
Teraz mamy:
1. Dobre wyniki za 1 półrocze !
2. Podobno duży wzrost liczby klientów !
3. Plan wejścia na giełdę w USA !!!!
2018-03-02 16:16:14
Ja1
Kiedy będzie wzrost akcji ???Bo narazie to sie kisi i spada powoli
2018-06-22 08:47:54
Jutro
jutro
2018-06-22 08:48:05
Jutro
kto
Odpowiedzialność
prawna

Zgłoś moderatorowi
Copyright © 2017 tu Inwestor