Raport.

CENOSPHERES TRADE & ENGINEERING SA (22/2018) Skonsolidowany raport kwartalny za II kwartał 2018 r.

Zarząd spółki Cenospheres Trade & Engineering S.A. z siedzibą w Warszawie ("Emitent", "Spółka") przekazuje w załączniku do publicznej wiadomości treść skonsolidowanego raportu kwartalnego za II kwartał 2018 roku.
Podstawa prawna: § 5 ust. 1 pkt 1 Załącznika Nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu "Informacje bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect".

Lista plików:

  • Załącznik nr: 1

    Pobierz plik
    Raport okresowy za II kwartał 2018 r.

    SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY
    CENOSPHERES TRADE & ENGINEERING S.A.
    ZA II KWARTAŁ 2018 ROKU










    Raport zawiera skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej oraz
    skrócone jednostkowe sprawozdanie Emitenta, sporządzone według Polskich Standardów
    Rachunkowości oraz na podstawie Załącznika Nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu
    „Informacj e bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na rynku
    NewConnect”.


    Raport okresowy za II kwartał 2018 r.
    Spis treści :
    Wprowadzenie do sprawozdania finansowego ................................ ................................ ...................... 3
    1. Podstawowe informacje o Spółce ................................ ................................ ................................ ... 3
    2. Kwartalne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe ................................ .......................... 5
    3. Kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe ................................ ..................... 8
    4. Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i
    pasywów (także amortyzacji), pomiaru wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia
    sprawozdania finansowego w zakresie, w jakim ustawa pozostawia jednostce prawo wyboru . 12
    5. Istotne dokonania lub niepowodzenia grupy emitenta oraz czynniki i zdarzenia, w szczególności
    o nietypowym charakterze, mające wpływ na osiągnięte wyniki ................................ ................. 15
    6. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz ..... 15
    7. Opis stanu realizacji działań i inwestycji Emitenta oraz harmonogramu ich realizacji ................. 15
    8. Informacje na temat aktywności w zakresie inicjatyw nastawianych na wprowadzenie rozwiązań
    innowacyjnych w przedsiębiorstwie w obszarze rozwoju prowadzonej działalności ................... 15
    9. Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych emitenta ................................ ..... 15
    10. Wskazanie przyczyn niesporządzania skonsolidowanych sprawozdań finansowych ................... 16
    11. Informacja o strukturze akcjonariatu Emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających na
    dzień przekazania raportu, co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu ............................ 17
    12. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez Emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty 17























    Raport okresowy za II kwartał 2018 r.
    Wprowadzenie do sprawozdania finansowego
    1. Podstawowe informacje o Spółce
    Podstawowe informacje o Cenospheres Trade & Engineering S.A. („ Spół ka”)
    Siedziba ul. Emilii Plater 28 , 00 -688 Warszawa
    Telefon +48 530 333 691
    Fax +48 (22) 209 98 01
    E-mail [email protected]
    Strona internetowa www.cenospheres.eu
    NIP 525 -255 -32 -73
    REGON 146587667
    Numer KRS wraz z organem
    prowadzącym rejestr
    Nr 0000 454474 Sąd Rejonowy dla M. St. Warszawy, XII Wydział
    Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
    Zarząd Jarosław Bronowski Prezes Zarządu
    Rada Nadzorcza
    Grzegorz Golec Przewodniczący Rady Nadzorczej
    Piotr Karmelita Wicep rzewodniczący Rady Nadzorczej
    Wojciech Grzybowski Członek Rady Nadzorczej
    Grzegorz Kubica Członek Rady Nadzorczej
    Waldemar Pichór Członek Rady Nadzorczej

    Kapitał zakładowy na dzień publikacji niniejszego sprawozdania finansowego wynosi 577 .500,00 zł. Kapitał
    zakładowy składa się z :
    a) 1 000 000 akcji na okaziciela serii A
    b) 500 000 akcji na okaziciela serii A1
    c) 1 000 000 akcji na okaziciela serii B
    d) 500 000 akcji na okaziciela serii C
    e) 2 020 000 akcji na okaziciela serii D
    f) 755 000 akcji na okaziciela serii F
    Spółka zajmuje się pozyskiwaniem, przetwarzaniem, suszeniem, uszlachetnianiem i dystrybucją cenosfery
    (mikrosfery).
    Cenosfery to kulki o cienkich ściankach z krzemionki aluminiowej, wypełnione azotem i dwutlenkiem węgla. Są
    one jednym z rodzajów mikrosfer, stąd częste stosowanie określenia „mikrosfery”. Finalny produkt ma postać
    sypkiego pudru.
    Mikrosfera powstaje jako produkt uboczny z pyłów po spaleniu węgla kamiennego w określonych warunkach.
    Wraz z popiołem i innymi ubocznymi produktami spalania węgla, zazwyczaj transportowana jest hydraulicznie
    do zbiorników osadowych elektrowni tzw. lagun osadczych. Mikrosfera unosi się na powierzchni wody
    i pozyskiwana jest ręcznie lub mechanicznie (przy pomocy pomp) z powierzchni laguny.
    Spółka wydobywa mikrosfery na terytorium Kazachstanu. Dostępna tam mikrosfera odznacza się lepszą jakością
    aniżeli dostępna w innych krajach bogatych w mikrosferę. W przypadku Spółki odławianie odbywa się za pomocą
    specjalistycznego zestawu pomp. Stanowią one element kompleksowej instalacji do połowu mikrosfery, która
    została opracowana i wyprodukowana dla Spółki w Polsce i przewieziona do Kazachstanu. Po zyskany surowiec
    przepompowywany jest do zbiorników osadczych gdzie poddawany jest bardzo wstępnemu osuszaniu i usuwaniu
    zanieczyszczeń. Proces ten zazwyczaj odbywa się poprzez płukanie lub mieszanie czerpakami. Pozwala to uzyskać
    mikrosfery o stosunkowo d użej czystości.


    Raport okresowy za II kwartał 2018 r.
    Oprócz własnego źródła wydobycia, Emitent nawiązał współpracę z GeoMining w zakresie pozyskiwania
    mikrosfery z laguny w Astanie oraz z pięcioma lokalnymi dostawcami mikrosfery mokrej z regionów Ekibastuz
    i Temirtau w Kazachstanie.
    Ze wzglę du na kluczowy aspekt suszenia w procesie produkcji mikrosfery Spółka po przeprowadzeniu wielu
    testów i analiz, wybudowała docelową instalację przemysłową. Wraz z jej uruchomieniem
    w pierwszym półroczu 2015 r. Spółka rozpoczęła sprzedaż wysokiej jakości m ikrosfery suchej.
    W końcu kwietnia 2018 roku Spółka zamknęła emisję akcji, która pozwoliła na znaczące zredukowanie
    zobowiązań oraz pozyskanie kapitału obrotowego niezbędnego do finansowania zakupów microsfery. Pozyskanie
    środków obrotowych powinno bardzo istotnie przełożyć się na obroty Spółki w III kwartale roku obrotowego.
    Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za okres od 1 stycznia 201 8 roku do 3 0 czerwca 201 8 roku .





    Raport okresowy za II kwartał 2018 r.
    2. Kwartalne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe
    AKTYWA 30.06.2018 31.12.2017 30.06.2017
    A. Aktywa trwałe 1 014 1 249 1 389
    I. Wartości niematerialne i prawne 0 0 0
    II. Rzeczowe aktywa trwałe 954 1 108 1261
    III. Należności długoterminowe 31 41 41
    IV. Inwestycje długoterminowe 25 24 42
    V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 4 76 45
    B. Aktywa obrotowe 1 705 1 785 1 280
    I. Zapasy 277 59 0
    II. Należności krótkoterminowe 896 883 698
    III. Inwestycje krótkoterminowe 472 751 506
    IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 60 92 76
    C. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy 0 0 0
    D. Udziały (akcje) własne 0 0 0
    AKTYWA RAZEM 2 719 3 034 2 669

    PASYWA 30.06.2018 31.12.2017 30.06.2017
    A. Kapitał (fundusz) własny -149 -3 747 -4 251
    I. Kapitał (fundusz) podstawowy 300 300 300
    II. Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: 1 545 1 545 1 544
    (wielkość ujemna)
    - nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej)
    nad wartością nominalną udziałów (akcji)
    III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym: 0 0 0
    - z tytułu aktualizacji wartości godziwej
    IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: 4 162 0 0
    - tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki
    - na udziały (akcje) własne
    V. Zysk (strata) z lat ubiegłych -5 592 -5 632 -5 632
    VI. Zysk (strata) netto -564 40 -463
    VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego
    (wielkość ujemna) 0
    B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 2 868 6 781 6 920
    I. Rezerwy na zobowiązania 74 84 47
    II. Zobowiązania długoterminowe 0 0 0
    III. Zobowiązania krótkoterminowe 2 331 6 176 6 297
    IV Rozliczenia międzyokresowe 463 521 576
    PASYWA RAZEM 2 719 3 034 2 669








    Raport okresowy za II kwartał 2018 r.
    RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
    01.01.2018
    -
    30.06.2018
    01.04.2018
    -
    30.06.2018
    01.01.2017
    -
    30.06.2017
    01.04.2017
    -
    30.06.2017
    A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi,
    w tym: 1 050 587 1 273 376
    - od jednostek powiązanych 0 0 0 0
    I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 0 0 49 49
    II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie –
    wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) 0 0 0 0
    III. Koszt wytworzenia produktów na własne
    potrzeby jednostki 0 0 0 0
    IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i
    materiałów 1 050 587 1 224 327
    B. Koszty działalności operacyjnej 1 657 856 1 662 552
    I. Amortyzacja 163 84 154 77
    II. Zużycie materiałów i energii 157 65 96 51
    III. Usługi obce 431 246 387 168
    IV. Podatki i opłaty, w tym: 18 14 3 1
    V. Wynagrodzenia 252 124 253 114
    VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia,
    w tym: 41 20 39 17
    - emerytalne 0 0
    VII. Pozostałe koszty rodzajowe 12 7 4 2
    VIII. Wartość sprzedanych towarów i
    materiałów 583 296 726 122
    C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A -B) -607 -269 -389 -176
    D. Pozostałe przychody operacyjne 96 27 68 39
    I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych
    aktywów trwałych 0 0 0 0
    II. Dotacje 54 27 54 27
    III. Aktualizacja wartości aktywów
    niefinansowych 0 0 0 0
    IV. Inne przychody operacyjne 42 0 14 12
    E. Pozostałe koszty operacyjne 21 3 1 1
    I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych
    aktywów trwałych 0 0 0 0
    II. Aktualizacja wartości aktywów
    niefinansowych 0 0 0 0
    III. Inne koszty operacyjne 21 3 1 1
    F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D -E) -532 -245 -322 -138
    G. Przychody finansowe 187 26 99 30
    I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0 0 0
    II. Odsetki, w tym: 15 8 99 30
    - od jednostek powiązanych 0 0 96 29
    III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów
    finansowych, w tym: 0 0 0 0
    IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0 0 0 0
    V. Inne 172 18 0 0
    H. Koszty finansowe 144 52 240 109
    I. Odsetki, w tym: 143 51 140 75
    - dla jednostek powiązanych 18 16 2 1


    Raport okresowy za II kwartał 2018 r.
    II. Strata z tytułu rozchodu aktywów
    finansowych, w tym: 0 0 0 0
    - w jednostkach powiązanych 0 0 0 0
    III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0 0 0 0
    IV. Inne 1 1 100 34
    I. Zysk (strata) brutto (F+G -H) -489 -271 -463 -217
    J. Podatek dochodowy 75 83 0 0
    K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku
    (zwiększenia straty) 0 0 0 0
    L. Zysk (strata) netto (I -J-K) -564 -354 -463 -217


    RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (metoda
    pośrednia)
    01.01.2018
    -
    30.06.2018
    01.04.2018
    -
    30.06.2018
    01.01.2017
    -
    30.06.2017
    01.04.2017
    -
    30.06.2017
    A. DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA
    I. Zysk (strata) netto -564 -354 -463 -217
    II. Korekty razem -461 -294 476 183
    III. Przepływy pieniężne netto z działalności
    operacyjnej (I+/ –II) -1 025 -648 13 -34
    B. DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA
    I. Wpływy 0 0 0 0
    II. Wydatki 9 7 42 0
    III. Przepływy pieniężne netto z działalności
    inwestycyjnej (I –II) -9 -7 -42 0
    C. DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA
    I. Wpływy 796 506 75 75
    II. Wydatki 55 0 4 0
    III. Przepływy pieniężne netto z działalności
    finansowej (I –II) 741 506 71 75
    D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III.+/ –
    B.III+/ –C.III) -293 -149 42 41
    E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w
    tym: -293 -149 42 41
    – zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic
    kursowych
    F. Środki pieniężne na początek okresu 455 311 182 183
    G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D), w tym 162 162 224 224
    – o ograniczonej możliwości dysponowania

    ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE (FUNDUSZU)
    WŁASNYM
    01.01.2018 -
    30.06.2018
    01.01.2017 -
    31.12.2017
    01.01.2017 -
    30.06.2017
    I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) -3 747 -3 787 -3 787
    Ia. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO),
    po korektach -3 747 -3 787 -3 787
    II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) -149 -3 747 -4 251
    III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu
    proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) -149 -3 747 -4 251


    Raport okresowy za II kwartał 2018 r.
    3. Kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
    SKONSOLIDOWANE AKTYWA 30.06.2018 31.12.2017 30.06.2017
    A. Aktywa trwałe 990 1 225 1 601
    I. Wartości niematerialne i prawne 0 0 0
    II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych 1 1 17
    III. Rzeczowe aktywa trwałe 954 1 107 1 498
    IV. Należności długoterminowe 31 41 41
    V. Inwestycje długoterminowe 0 0 0
    VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 4 76 45
    B. Aktywa obrotowe 1 855 1 936 1 686
    I. Zapasy 277 58 87
    II. Należności krótkoterminowe 929 917 1 093
    III. Inwestycje krótkoterminowe 589 869 440
    IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 60 92 66
    C. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy 0 0 0
    D. Udziały (akcje) własne 0 0 0
    AKTYWA RAZEM 2 845 3 161 3 287


    SKONSOLIDOWANE PASYWA 30.06.2018 31.12.2017 30.06.2017
    A. Kapitał (fundusz) własny -157 -3 755 -3 535
    I. Kapitał (fundusz) podstawowy 300 300 300
    II. Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: (wielkość
    ujemna) 1 545 1 545 1 544
    - nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej)
    nad wartością nominalną udziałów (akcji)
    III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym: 0 0 0
    - z tytułu aktualizacji wartości godziwej
    IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: 4 163 0 0
    - tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki
    - na udziały (akcje) własne
    V. Różnice kursowe z przeliczenia 0 0 367
    VI. Zysk (strata) z lat ubiegłych -5 600 -5 491 -5 498
    VII. Zysk (strata) netto -565 -109 -248
    VIII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego
    (wielkość ujemna) 0 0 0
    B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 12 12 0
    I. Rezerwy na zobowiązania 0 0 0
    II. Zobowiązania długoterminowe 2 990 6 904 6 822
    III. Zobowiązania krótkoterminowe 74 85 52
    IV Rozliczenia międzyokresowe 0 0 0
    PASYWA RAZEM 2 453 6 298 6 027






    Raport okresowy za II kwartał 2018 r.
    SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I
    STRAT
    01.01.2018 -
    30.06.2018
    01.04.2018 -
    30.06.2018
    01.01.2017 -
    30.06.2017
    01.04.2017 -
    30.06.2017
    A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane
    z nimi, w tym: 1 050 587 1 273 376
    - od jednostek powiązanych 0 0 0 0
    I. Przychody netto ze sprzedaży
    produktów 0 0 49 49
    II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie
    – wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość
    ujemna) 0 0 0 0
    III. Koszt wytworzenia produktów na
    własne potrzeby jednostki 0 0 0 0
    IV. Przychody netto ze sprzedaży
    towarów i materiałów 1050 587 1224 327
    B. Koszty działalności operacyjnej 1 653 851 1 662 552
    I. Amortyzacja 163 84 154 77
    II. Zużycie materiałów i energii 157 65 96 51
    III. Usługi obce 427 241 387 168
    IV. Podatki i opłaty, w tym: 18 14 3 1
    V. Wynagrodzenia 252 124 253 114
    VI. Ubezpieczenia społeczne i inne
    świadczenia, w tym: 41 20 39 17
    VII. Pozostałe koszty rodzajowe 12 7 4 2
    VIII. Wartość sprzedanych towarów i
    materiałów 583 296 726 122
    C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A -B) -603 -264 -389 -176
    D. Pozostałe przychody operacyjne 97 28 68 39
    I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych
    aktywów trwałych 0 0 0 0
    II. Dotacje 54 27 54 27
    III. Aktualizacja wartości aktywów
    niefinansowych 0 0 0 0
    IV. Inne przychody operacyjne 43 1 14 12
    E. Pozostałe koszty operacyjne 21 3 1 1
    I. Strata z tytułu rozchodu
    niefinansowych aktywów trwałych 0 0 0 0
    II. Aktualizacja wartości aktywów
    niefinansowych 0 0 0 0
    III. Inne koszty operacyjne 21 3 1 1
    F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
    (C+D -E) -527 -239 -322 -138
    G. Przychody finansowe 192 28 14 -55
    I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0 0 0
    II. Odsetki, w tym: 0 0 14 14
    - od jednostek powiązanych 0 0 0 0
    III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów
    finansowych, w tym: 19 9 0 -69
    - w jednostkach powiązanych 0 -7 0 -67
    IV. Aktualizacja wartości aktywów
    finansowych 0 0 0 0
    V. Inne 0 0 0 0


    Raport okresowy za II kwartał 2018 r.
    H. Koszty finansowe 0 0 0 0
    I. Odsetki, w tym: 173 19 0 0
    - dla jednostek powiązanych 156 62 156 25
    II. Strata z tytułu rozchodu aktywów
    finansowych, w tym: 155 61 90 25
    - w jednostkach powiązanych 18 16 1 0
    III. Aktualizacja wartości aktywów
    finansowych 0 0 0 0
    IV. Inne 0 0 0 0
    I. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub
    części udziałów jednostek
    podporządkowanych 0 0 0 0
    J. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F
    + G - H+/ -I) 1 1 66 0
    K. Odpis wartości firmy 0 0 0 0
    L. Odpis ujemnej wartości firmy -491 -273 -464 -218
    M. Zysk (strata) z udziałów w jednostkach
    podporządkowanych wycenianych metodą
    praw własności
    0 0 0 0
    N. Zysk (strata) brutto (J - K + L+/ -M) 0 0 4 2
    O. Podatek dochodowy 0 0 0 0
    P. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku
    (zwiększenia straty) -491 -273 -468 -220
    R. Zyski (straty) mniejszości 75 83 0 0
    S. Zysk (strata) netto (I -J-K) -1 -1 0 0


    SKONSOLIDOWANYC RACHUNEK
    PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (metoda
    pośrednia)
    01.01.2018 -
    30.06.2018
    01.04.2018 -
    30.06.2018
    01.01.2017 -
    30.06.2017
    01.04.2017 -
    30.06.2017
    A. DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA
    I. Zysk (strata) netto -565 -355 -468 -220
    II. Korekty razem -461 -318 478 184
    III. Przepływy pieniężne netto z działalności
    operacyjnej (I+/ –II) -1 026 -673 10 -36
    B. DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA
    I. Wpływy 0 0 0
    II. Wydatki 9 7 42 0
    III. Przepływy pieniężne netto z działalności
    inwestycyjnej (I –II) -9 -7 -42 0
    C. DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA
    I. Wpływy 1 796 506 75 75
    II. Wydatki 1 055 -25 4 0
    III. Przepływy pieniężne netto z działalności
    finansowej (I –II) 741 531 71 75
    D. Przepływy pieniężne netto razem
    (A.III.+/ – B.III+/ –C.III) -294 -149 39 39
    E. Bilansowa zmiana stanu środków
    pieniężnych, w tym: -294 -149 39 39


    Raport okresowy za II kwartał 2018 r.
    – zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu
    różnic kursowych
    F. Środki pieniężne na początek okresu 456 311 225 225
    G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D),
    w tym 162 162 264 264
    – o ograniczonej możliwości dysponowania



    SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W
    KAPITALE (FUNDUSZU) WŁASNYM
    01.01.2018 -
    30.06.2018
    01.01.2017 -
    31.12.2017
    01.01.2017 -
    30.06.2017
    I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu
    (BO) -3 755 -3 298 -3 788
    Ia. Kapitał (fundusz) własny na początek
    okresu (BO), po korektach -3 755 -3 298 -3 788
    II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu
    (BZ) -157 -3 755 -3 535
    III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu
    proponowanego podziału zysku (pokrycia
    straty) -157 -3 755 -3 535


    Raport okresowy za II kwartał 2018 r.
    4. Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także
    amortyzacji), pomiaru wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego
    w zakresie, w jakim ustawa pozostawia jednostce prawo wyboru
    Sprawozdanie finansowe sporządzono stosując poniżej opisane zasady rachunkowości:
    4.1. Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego
    Skrócone skonsolidowane s prawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z art. 52 U stawy z dnia 29
    września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 201 8 r. poz. 395 ) i wydanymi na jej podstawie przepisami
    wykonawczymi.
    Raport został sporządzony zgodnie z wymogami określonymi w załączniku nr 3 do Regulaminu Alternatywnego
    Systemu Obrotu (§ 5 ust. 4.1 i 4.2, oraz 5.1 i 5.2 Załącznika nr 3) „Informacje bieżące i okresowe przekazywane w
    alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect ”.
    Spółka nie zmieniała stosowanych zasad (polityki) rachunkowości w stosunku do wcześniej obowiązujących.

    4.2. Zasady sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego
    Wyłączeniu podlega wyrażona w cenie nabycia wartość udziałów posiadanych przez jednostkę dominującą
    i inne jednostki objęte konsolidacją w jednostkach zależnych z tą częścią, wycenionych według wartości godziwej
    aktywów netto jednostek zależnych, która odpowiada udziałowi jednostki dominującej i innych jednostek grupy
    kapitałowej objętych konsolidacją w jednostkach zależnych, na dzień rozpoczęcia sprawowania nad nimi kontroli.
    Wartość firmy amo rtyzuje się liniowo. Ze względu na strategię spółki dominuj ącej planującej rozbudowę grupy
    kapitałowej, oraz plan długoletniej współpracy spółki dominującej ze spółką zależną, amortyzację rozłożono na
    okres 5 lat.
    Wyłączeniu podlegają również w całości:
    - wzajemne należności i zobowiązania oraz inne rozrachunki o podobnym charakterze jednostek objętymi
    konsolidacją,
    - przychody i koszty operacji gospodarczych dokonanych między jednostkami objętymi konsolidacją,
    - zyski i straty powstałe w wyniku operacji go spodarczych dokonanych między jednostkami objętymi
    konsolidacją, zawarte w wartości aktywów podlegających konsolidacji,
    - dywidendy naliczone lub wypłacone przez jednostki zależne jednostce dominują cej i innym jednostkom,
    objętym konsolidacją.
    Grupa może n ie dokonywać wyłączeń, jeżeli w grupie wystąpiła sprzedaż aktywów trwałych, zapasów pod
    warunkiem, że na sprzedaży spółka nie generowała zysku lub marża była nieznaczna.

    4.3. W zakresie ewidencji wartości niematerialnych i prawnych
    Wartości niematerialne i pra wne wyceniane są po cenach sprzedaży netto możliwych do uzyskania, nie wyższych
    od cen ich nabycia albo kosztów wytworzenia, pomnie jszonych o dotychczasowe odpisy amortyzacyjne lub
    umorzeniowe, a także odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
    4.4. W zakresie ew idencji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych
    Rzeczowe aktywa trwałe wyceniane są po cenach sprzedaży netto możliwych do uzyskania, nie wyższych od cen
    ich nabycia albo kosztów wytworzenia, pomniejszonych o dotychczasowe odpisy amortyza cyjne lub
    umorzeniowe, a także odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
    Amortyzacja niskocennych środków trwałych o wartości nie przekraczającej 3 500 zł dokonywana jest
    jednorazowo w miesiącu przyjęcia środków trwałych do używania. Środki trwałe o niewielkiej wartości mogą być
    odnoszone w koszty Spółki bezpośrednio po oddaniu ich do używania .




    Raport okresowy za II kwartał 2018 r.
    4.5. W za kresie inwestycji
    Inwestycje wyceniane są po cenach sprzedaży netto możliwych do uzyskania, nie wyższych od cen ich nabycia
    albo kosztów wytworzenia, pomniejszone o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.

    4.6. W zakresie zapasów
    Zapasy są wyceniane według rzeczywistych cen ich nabycia, zakupu lub po kosztach ich wytworzenia, nie
    wyższych od cen sprzedaży netto.
    Przyjęto zasadę ustalania wartości rozchodu zapasów metodą w drodze szczegółowej identyfikacji rzeczywistych
    cen tych składników majątkowych, które dotyczą ściśle określonych przedsięwzięć.
    Odpisy aktualizujące wartość rzeczowych składników majątku obrotowego dokonane w związku z trwałą utratą
    ich wartości lub spowodowane wyceną doprowadzającą ich wartość do cen sprzedaży netto możliwych do
    uzyskania pomniejszają wartość pozycji w bilansie i zalicza się je odpowiednio do pozostałych kosztów
    operacyjnych lub kosztów wytworzenia sprzedanych produktów lub usług lub kosztów sprzedaży.
    Stosowane metody rozchodu - przyjmuje się, że rozchód składnika aktywów wycenia się kolejno po cenach
    (kosztach) tych składników aktywów, które jednostka najwcześniej nabyła (wytworzyła).

    4.7. W zakresie aktywów finansowych i zobowiązań finansowych
    Aktywa finansowe uznaje się za nabyte, a zobowiązania finansowe za powstałe w przy padku zawarcia przez
    jednostkę kontraktu, który powoduje powstanie aktywów finansowych u jednej ze stron i zobowiązania
    finansowego albo instrumentu kapitałowego u drugiej ze stron.

    4.8. W zakresie ewidencji należności
    Należności długoterminowe, należności kró tkoterminowe i roszczenia wykazane są w wartości netto
    (pomniejszonej o odpisy aktualizujące).
    Należności są wyceniane w kwocie wymagającej zapłaty z uwzględnieniem zasady ostrożności. Należności
    podlegają aktualizacji wyceny poprzez dokonywanie odpisów do wysokości nie pokrytej gwarancją lub innym
    zabezpieczeniem. Odpisy aktualizujące dokonywane są z uwzględnieniem stopnia ryzyka, jakie wiąże się z daną
    należnością.
    Należności wyrażone w walutach obcych wyceniane są na moment bilansowy według kursu średnie go
    ogłoszonego na 29 czerwca 201 8 roku przez Narodowy Bank Polski, tabela nr 125 /A/NBP/201 8, który wynosi
    1 EUR = 4, 3616 zł oraz 1 USD = 3,744 zł.

    4.9. W zakresie inwestycji krótkoterminowych
    Krajowe środki pieniężne wykazuje się w ich wartości nominalnej.
    We ksle obce ujmuje się w księgach rachunkowych w ich wartości nominalnej, różnice z dyskonta odnosi się na
    przychody finansowe w momencie przyjęcia dokumentów.
    Waluty obce na rachunku bankowym oraz kasie jednostki na dzień bilansowy wycenia się według kursu kupna
    banku prowadzącego rachunek, nie wyższym od kursu średniego ustalonego przez NBP na ten dzień.
    Wartość nabytych lub powstałych w ciągu roku obrotowego krótkoterminowych aktywów finansowych ujmuje
    się w księgach rachunkowych:
    - według ceny nabycia lub ceny zakupu nie wyższych od cen rynkowych albo według cen rynkowych. Jeżeli cena
    rynkowa jest niższa od ceny nabycia (zakupu), to różnicę tę odpisuje się w koszty finansowe. W sytuacji, gdy cena
    nabycia jest niższa od ceny rynkowej, to nie podlegają one p rzecenie.
    - według ceny rynkowej, to różnice spowodowane spadkiem lub wzrostem ich wartości w stosunku do ceny
    nabycia zalicza się odpowiednio do kosztów lub przychodów finansowych.

    4.10. W zakresie rozliczeń międzyokresowych kosztów czynnych
    Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne dokonywane są, jeżeli koszty poniesione dotyczą przyszłych
    okresów sprawozdawczych.




    Raport okresowy za II kwartał 2018 r.
    4.11. W zakresie kapitałów (funduszy) własnych
    Kapitały (fundusze) własne ujmuje się w księgach rachunkowych w wartości nominalnej według ich rodzajów
    i zasad określonych przepisami prawa, statutu lub umowy spółki.
    Kapitał zapasowy tworzony jest z podziału zysku, przeniesienia z kapitału rezerwowego , z aktualizacji wyceny
    oraz nadwyżki wartości emisyjnej akcji powyżej ich wartości nominalnej pomniejszonej o koszty tej emisji.
    Pozostała część kosztów emisji zaliczana jest do kosztów finansowych.

    4.12. W zakresie rezerw
    Rezerwy tworzy się na pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania i wycenia się je
    na dzień bilansowy w wiarygodnie oszacowanej wartości. Rezerwy zalicza się odpowiednio do pozostałych
    kosztów operacyjnych, kosztów finansowych, zależne od okoliczności, z którymi przyszłe zobowiązania się wiążą.

    4.13. W zakresie ewidencji zobowiązań
    Zobowiązania są wykazywane w kwocie wymagającej zapłaty, to jest łącznie z odsetkami przypadającymi do
    zapłaty na dzień bilansowy. Odsetki te księgowane są w ciężar kosztów finansowych.
    Zobowiązania wyrażone w walutach obcych wyceniane są na moment bilansowy według kursu średniego
    ogłoszonego na Inwestycje wyceniane są po cenach sprzedaży netto możliwych do uzyskania, nie wyższych od
    cen ich nabycia albo kosztów wytworzenia, pomniejszone o odpisy z t ytułu trwałej utraty wartości.
    Zobowiązania wyrażone w walutach obcych wyceniane są na moment bilansowy według kursu średniego
    ogłoszonego na 29 czerwca 201 8 roku przez Narodowy Bank Polski, tabela nr 125 /A/NBP/201 8, który wynosi
    1 EUR = 4, 3616 zł oraz 1 USD = 3,744 zł.

    4.14. Omówienie dokonanych w roku obrotowym zmian metod księgowych i wyceny
    W 201 8 r. nie dokonano zmian zasad r achunkowości.

    4.15. W zakresie rozliczeń międzyokresowych - w pasywach
    Rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są w wysokości prawdopodobnych zobowiązań
    przypadających na bieżący okres sprawozdawczy.

    4.16. W zakresie ewidencji przychodów
    Przychody ze sprzedaży obejmują niewątpliwie należne lub uzyskane kwoty netto ze sprzedaży, pomniejszone
    o należny podatek od towarów i usług ujmowa ne w okresach, których dotyczą.

    4.17. W zakresie ewidencji kosztów
    Spółka prowadzi koszty w układzie porównawczym.
    Na wynik finansowy Spółki wpływają ponadto:
    a) pozostałe przychody i koszty operacyjne pośrednio związane z działalnością Spółki w zakresie m.in. zysków
    i strat ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych, aktualizacji wyceny aktywów niefinansowych, utworzenia
    i rozwiązania rezerw na przyszło ryzyko, kar, grzywien i odszkodowań, otrzymania lub przekazania darowizn,
    b) przychody finansowe z tytułu dywidend (udziałów w zyskach), odsetek, zysków ze zbycia inwestycji, aktualizacji
    wartości inwestycji, nadwyżki dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi,
    c) koszty finansowe z tytułu odsetek, strat ze zbycia inwestycji, aktualizacji wartości inwestycji, nad wyżki
    ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi.

    4.18. W zakresie opodatkowania
    Wynik brutto korygują:
    a) bieżące zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych,
    b) aktywa oraz rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego.




    Raport okresowy za II kwartał 2018 r.

    5. Istotne dokonania lub niepowodzenia grupy emitenta oraz czynnik i i zdarze nia , w szczególności
    o nietypowym charakterze, mające wpływ na osiągnięte wyniki
    W drugim kwartale 201 8 Emitent uzyskał 587 tys. zł przychodu ze sprzedaży mikrosfery. Koszty działalności
    operacyjnej kształtowały się na poziomie 856 tys. zł. Strata netto wyniosła 354 tys. zł .
    W porównywalnym okresie - drugim kwartale 201 7 roku – Emitent uzyskał 376 tys. zł przychodu ze sprzedaży
    mikrosfery. Koszty działalności operacyjnej kształtowały się na poziomie 552 tys. zł. Strata netto wyniosła 217
    tys. zł.
    Z uwagi na minimalne przychody i koszty spółki zależnej w drugim kwartale 201 8 r. rachunek zysków i strat
    jednostkowy oraz skonsolidowany zawiera prawie identyczne dane. Strata netto Grupy Kapitałowej wyniosła 355
    tys. zł . W drugim kwartale 2017 r. sytuacja była na podobnym poziomie. Strata netto Grupy Kapitałowej wyniosła
    220 tys. zł po uwzględnieniu odpisu wartości firmy.
    W końcu kwietnia 2018 roku Spółka zamknęła emisję akcji, która pozwoliła na znac zące zredukowanie
    zobowiązań oraz pozyskanie kapitału obrotowego niezbędnego do finansowania zakupów microsfery. Pozyskanie
    środków obrotowych powinno bardzo istotnie przełożyć się na obroty Spółki w III i IV kwartale roku obrotoweg o.
    Inne istotne zdarzen ia mające wpływ na wynik i sytuację Emitenta w drugim kwartale 2018 r. nie wystąpiły.
    6. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz
    Spółka nie publikował a prognoz finansowych .
    7. Opis stanu realizacji działań i inwestycji Emitenta oraz harmonogramu ich realizacji
    Nie dotyczy
    8. Informacje na temat aktywności w zakresie inicjatyw nastawianych na wprowadzenie rozwiązań
    innowacyjnych w przedsiębiorstwie w obszarze rozwoju prowadzonej działalności
    Emitent jest zaangażo wany w prace badawczo rozwojowe związane z innowacyjnym wykorzystaniem cenosfer:
    a) materiału do produkcji ekranów pozwalających na absorbcję fal elektromagnetycznych,
    b) lekkiego wypełniacza do nawisów betonowych,
    c) materiału do produkcji niepalnych kompozytów do budowy pojazdów,
    d) do absorpcji zanieczyszczenia (materiałów ropopochodnych, ścieków itp.).
    W tym celu Spółka nawiązała współpracę z kilkoma wiodącymi ośrodkami badawczymi – w tym
    z moskiewską Akademią im. Łomonosowa, krakowskim AGH i Politechniką Lubelską . Mikrosfera została
    zaaprobowana przez Instytut Nafty i Gazu oraz uzyskała najwyższy atest A1 niepalności Instytutu Techniki
    Budowlanej.
    9. Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych emitenta
    a) Jednostka dominująca
    Nazwa jednostki Siedziba
    Cenospheres Trade & Engineering S.A. 00-688 Warszawa, ul. Emilii Plater 28






    Raport okresowy za II kwartał 2018 r.
    b) Udziały Cenospheres Trade & Engineering S.A. w j ednostkach zależnych posiadane bezpośrednio
    Lp. Podmiot Adres Udział procentowy
    w kapitale
    Udział procentowy w
    prawach głosu
    Przedmiot
    działalności
    1 Kazsphere
    TOO
    Spółka zarejestrowana
    pod numerem 2992 -1930 -
    01 -TOO, BIN
    120740005555, w
    Departamencie Prawnym
    obwodu
    karagandyjskiego, miasta
    Karaganda,
    100,00% 100,00%
    Wydobycie
    i przetwarzanie
    mikrosfery
    2
    CTE
    Trading
    Sp. z o. o.
    Ul. Emilii Plater 28, 00 -688
    Warszawa 60,00% 60,00%
    Działalność
    agentów
    zajmujących się
    sprzedażą
    towarów różnego
    rodzaju

    c) Udziały Cenospheres Trade & Engineering S.A. w j ednostkach zależnych posiadane bezpośrednio
    objętych konsolidacją metodą pełną
    Lp. Podmiot Adres Udział procentowy
    w kapitale
    Udział procentowy w
    prawach głosu
    Przedmiot
    działalności
    1
    CTE
    Trading
    Sp. z o. o.
    Ul. Emilii Plater 28, 00 -688
    Warszawa 60,00% 60,00%
    Działalność
    agentów
    zajmujących się
    sprzedażą
    towarów różnego
    rodzaju

    Struktura Grupy Kapitałowej na dzień bilansowy




    10. Wskazanie przyczyn niesporządzania skonsolidowanych sprawozdań finansowych
    Spółka sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe.
    Cenospheres Trade
    & Engineering S.A.
    60%
    CTE Trading Sp. z o.o.


    Raport okresowy za II kwartał 2018 r.
    11. Informacja o strukturze akcjonariatu Emitenta, ze wskazan iem akcjonariuszy posiadających na dzień
    przekazania raportu, co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu
    W dniu 16 kwietnia 2018 roku nastąpiło warunkowe podwyższenie kapitału zakładowego z 3 000 000 akcji do
    5 020 000 a kcji, tj. z kwoty 300 000,00 zł do kw oty 502 000,00 zł.
    W dniu 19 kwietnia 2018 roku Zarząd Spółki podjął uchwałę w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego
    w granicach kapitału docelowego w drodze emisji 755 000 akcji serii F, tj. o kwotę 75 500,00 zł.
    Na dzień publikacji kapitał zakładowy wynosi 5 77 5 00,00 zł i dzieli się na 5 775 000 akcji.
    Struktura akcjonariatu na dzień publikacji raportu
    AKCJONARIUSZ Liczba akcji % akcji Liczba
    głosów % głosów
    Impera Invest Sp.z o.o. 906 581 15,70 906 581 15,70
    Paxepo Limited 818 146 14,17 818 146 14,17
    Rubicon Partners Corporate Finance S.A. 684 255 11,85 684 255 11,85
    Rubicon Partners Ventures Sp. z o.o. 487 127 8,44 487 127 8,44
    Akhanov Sultan 347 000 6,01 347 000 6,01
    Jarosław Maciej Bronowski 312 500 5,41 312 500 5,41
    Pozostałe akcje 2 219 391 38,42 2 219 391 38,42
    Razem 5 775 000 100% 5 775 000 100%

    12. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez Emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty
    Na dzień 3 0 czerwca 201 8 r. spółki Grupy Kapitałowej zatrudniały 6 osób (6 etat ów ). Emitent zatrudniał 5 osób
    (5 etat ów ).



    Treść w podglądzie może zawierać błędy powstałe podczas konwersji plików pdf.

Źródło: strona internetowa spółki, relacje inwestorskie, raporty bieżące i okresowe.

Oceń raport:


Pozytywny

Neutralny

Negatywny

Rozmowa z Mateuszem Zawadzkim - Prezesem Zarządu Ultimate Games

WSZYSTKIE KOMUNIKATY SPÓŁKI
Informacje o spółce
Nazwa:Cenospheres Trade & Engineering SA
ISIN:PLCNSPR00019
NIP:5252553273
EKD: 23.99 produkcja pozostałych wyrobów z mineralnych surowców niemetalicznych, gdzie indziej niesklasyfikowana
Adres: ul. Wiktorska 67/1 02-582 Warszawa
Telefon:+48 22 2099831
www:www.cenospheres.eu
Komentarze o spółce CENOSPHERES TRADE ...
2019-05-26 15-05-04
tuInwestor
Nikt jeszcze nie skomentował tej spółki,
możesz być pierwszy.
Odpowiedzialność
prawna

Zgłoś moderatorowi
Copyright © 2017 tu Inwestor
PiriBit Sebastian Urbański
ul. Okopowa 113/19 p.1
91-849 Łódź
NIP: 888-28-35-649